商业银行银企对账存在的风险与对策

近年来,我国的商业银行不断发生金融案件,给国家和人民带来极大的震动与恐慌,其中有不少案件涉及到银企对账方面,银企对账是保障商业银行以及企业资金安全的重要手段。实施科学合理的银企对账可以最大限度上杜绝银行风险隐患,降低金融案件的发生几率。由于近年金融案件的频发,银监会与中国人民银行等国家管理机构就银行银企对账的工作做出了进一步的调整,针对银企对账存在的诸多问题提出了行之有效的解决措施,极大程度上提高了银企对账的工作质量。本文从银行银企对账存在的诸多风险着手,重点分析了规避一系列风险的解决对策,以促使商业银行朝着持续健康的方向发展。     

它山之石 可以攻玉——工行银企对帐制度带来的启示

近年来,我国商业银行逐步与国际接轨,出于安全和审慎原则的需要,各商业银行不断加大自身内部风险控制的力度。尽管如此,仍不断有大案、要案曝光于世,这些案件多发生在基层网点,涉案金额巨大,影响较坏。总结一下这些案件发生的共性特点,多为银行员工和行外人员内外勾结制造假帐、伪造票据、贪污、挪用和盗用客户资金。作为预防内外勾结犯罪的重要环节,银企对帐制度的确立和完善越来越受到各商业银行的重视。     

商业银行银企对账存在的风险及防范

银企对账属于商业银行有效防范案件发生、降低财务风险、改善自身内部控制的一个关键的途径。当前,我国商业银行银企对账开展过程中存在对账方式相对滞后、对银企对账的过程以及重要性方面缺乏足够认识、银企对账缺乏系统有效的风险监控机制以及对不符账目缺乏足够的追查处理措施等问题,给企业与商业银行带来很大的风险。为有效解决银企对账中存在的问题,今后应该做好切实维护好账目信息资料,完善银企对账管理模式;积极与客户进行交流,努力宣传银企对账的重要性;严格账户管理,努力将银企对账效率提高;通过科学有效的措施,为银企对账质量提供保障等防范措施,使商业银行银企对账能够健康持续发展,切实发挥其应有的功效。     

金融机构往来对帐不容忽视

近年来，银企对帐已起银行和企业的高度重视。而金融机构之间往来帐户对帐却未引起足够的认识。对帐的不认真、敷衍了事和不及时给银行的经营带来很大的风险，也给一些不法分子以可乘之机。对帐中暴露出来的主要问题有。     

中小企业信贷业务法律风险及对策分析

2011年以来,为助力中小企业解决融资难问题,各商业银行逐步加大了对中小企业的信贷支持力度。鉴于中小企业贷款相对较高的违约率,如何在增加中小企业贷款的同时,降低中小企业贷款增长带来的风险,实现银企双赢,成为商业银行亟待解决的问题。本文从商业银行起诉中小企业案件分析入手,对中小企业信贷业务中法律风险状况进行了分析,并对商业银行如何防范中小企业的法律风险提出对策建议。     

浅谈商业银行银企对账工作存在问题及对策

银企对账是商业银行防范案件、加强内部控制的一项重要措施。近年来,国内各商业银行对银企对账工作高度重视,有针对性地采取各种有效措施,银企对账工作方面取得了一定成效。但在实践中仍存在不少问题和困难,应研究相关对策加以解决。     

浅议银企对账问题及对策

银企对账是商业银行有效防范资金风险的重要手段,对商业银行发现隐患、堵塞漏洞、提高风险控制能力具有非常重要的作用。研究和解决银企对账工作中存在的问题,充分发挥银企对账的监督和制约作用,是当前商业银行改革中完善内部控制体系的一项重要工作。本文针对当前商业银行银企对账工作存的问题及应采取的对策进行探讨。     

警惕银企对账中的操作风险

银企对账是银行会计结算业务操作中的高风险环节，企业资金进出都要通过银行结算账户这一渠道。那么，银企对账也就成了保证资金安全和控制操作风险的一个重要措施。近两年，商业银行接连发生大案要案，这些案件涉案金额大，案发银行多数在基层。总结案件发生的原因，有一个共性特点：多由银行或社会上的不法分子，内外勾结多次作案，制造假账、伪造票据、贪污、挪用和盗用客户银行资金。因此，必须高度重视银企对账环节存在的问题与隐患，进而实施有针对性的处理办法。银行对账工作中存在的问题主要有：     

商业银行银企对账外包业务分析

<正>一、前言银企对账是指银行与单位客户之间核对本外币存、贷款账户账务的工作。目前,多数商业银行组织实施了银企对账业务的集中外包,这种模式在很大程度上对保障银企资金安全、防范案件风险等方面起到了重要作用,但在实施过程中也暴露出制度建设和业务管理等方面的缺陷。二、对账业务集中外包的必要性伴随着金融市场的快速发展,商业银行积极推动了一系列适应外部环境和客户需求变化的银行战略转型及业务流程再造,逐步探     

论银企对账在金融风险防范中的作用

近年来,各家商业银行将操作风险的控制和防范问题视为银行的生命线,强调要把银行对账作为风险和案件治理的重点来抓.作为一项会计制度的规范要求,与客户对账,特别是银企对账,是规避和防范会计业务风险的重要手段,如何做好银企对账、如何保障客户及银行的双重利益是银行做好风险防范的出发点和落脚点.     

改进银企对账工作的六点建议

银企对账是商业银行防范经济案件发生、保证客户资金安全的重要手段之一，也是保证会计账务核算质量的重要措施。它对规范银行账户管理、保护银行和客户资金安全与完整、维护正常的银企关系、提高经营管理水平都具有重要作用。     

银企对账存在的问题及建议

近年来，很多金融大案的发生或多或少都涉及到银企对账问题，尽管中国人民银行和银监会等管理层先后下发了《加强金融机构内部控制的指导原则》、《商业银行内部控制指引》和《关于加大防范操作风险工作力度的通知》等文件，对银企对账的各个环节做出了明确规定，但收效甚微，银企对账工作亟待加强。     

当前银企对账工作中存在的问题及对策

银企对账是商业银行防范和遏制经济案件的重要手段之一，也是保证会计账务核算质量的重要措施。它对规范银行账户管理、保护银行和客户资金安全与完整、维护正常的银企关系、提高银行经营管理水平都具有重要的作用。目前，商业银行对账效率低，时效性不强，对账控制与管理不严，不仅对犯罪分子起不到威慑作用，反而会给他们提供可乘之机，骗取客户的资金，给国家造成损失。     

银企对账中的风险需引起关注

银企对账工作是对银行与企业资金流动的起点和终点进行监督的全过程,是加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间所进行的制度约束,对于早发现、早防控案件风险具有极其重要的现实意义.虽然,目前企业与银行普遍提高了对银企对账的重要性认识,但是在实际工作中,仍有部分企业与银行对银企对账不够重视,暴露出许多风险和隐患,甚至有的已成为引发案件的导火索.为此,银企对账存在的风险隐患应予关注.     

商业银行银企对账的思考

银企对账是商业银行防范和遏制经济案件的重要手段之一,也是保证会计账务核算质量的重要措施。它对规范银行账户管理、保护银行和客户资金安全与完整、维护正常的银企关系、提高银行经营管理水平都具有重要作用。     

银行承兑汇票业务的风险及防范

票据业务作为在商业银行结算业务基础上发展起来的一项传统业务，对于满足企业资金需求，改善银行服务功能，提高资金流动性，降低经营风险及融资成本，提高资产质量和效益起到了独到的作用。银行承兑汇票作为一种票据业务对加速资金周转和商品流通，促进社会经济健康发展起到了积极的推动作用，受到银企双方共同的青睐。但是，随着银行承兑汇票的广泛应用，利用银行承兑汇票做案的案件越来越多，使有关各方蒙受了巨大的经济损失，影响了银行汇票业务的健康发展，成为商业银行新的风险表现形式。     

商业银行操作风险管理困境引发的思考

近几年来，在中国银监会的要求和指导下，国内各家商业银行先后展开了多轮案件专项治理和“拉网式”大检查，国内商业银行案件高发、多发势头得到遏制，但同类型案件还是屡有发生，这表明商业银行在一定程度上陷入了操作风险的管理困境。如何走出困境，需要从风险文化、改革导向．体制机制、管理方式等角度对操作风险管理进行深入思考。[编者按]     

商业银行基层机构案件防控面临的问题及对策

国内商业银行大多采取层级管理模式，基层机构支撑着商业银行金融服务基础，是商业银行整个肌体中最活跃的细胞。由于商业银行基层机构多，人员占比大，与客户交往直接，操作风险管控环节密集，战为案件易发多发的区域。银行案件商接反映银行内控风险管控水平，往往与巨额资金相关联，社会关注度高，司法机关、监管部门以及商业银行自身都对银行案件严防死守，“案件防控抓基层”也成为银行案件防控工作的共识。     

中小商业银行票据业务风险与防范

近年来，中小商业银行票据业务得到快速发展，对培育银企关系、增强服务功能、优化资产结构、分散经营风险、增强盈利能力起到了积极作用，在一定程度上拓宽了中小企业的融资渠道，支持了中小企业的发展。但是另一方面，一些中小商业银行经营思想存在偏差，片面追求市场份额，风险防范意识薄弱，放松票据业务的内部控制和管理，出现诸多违规行为和风险问题，     

当前银企对账工作中存在的问题及对策

银企对账是商业银行防范和遏制经济案件的重要手段,也是保证会计账务核算质量的重要措施。它对规范银行账户管理、保护银行和客户资金安全与完整、维护正常的银企关系、提高银行经营管理水平都具有重要的作用。目前,商业银行对账效率低,时效性不强,对账控制与管理不严,不仅对犯罪分子起不到威慑作用,反而会给他们提供可乘之机,骗取客户的资金,给国家造成损失。为此提高对银企对账重要性的认识,加强对账控制与管理,已成了摆在我们面前的一项亟须解决的课题。