论我国商业预付卡金融监管法律问题及其制度完善

商业预付卡具有契约与金融双重法律属性,本文从金融法视角透析其是不同于货币与银行卡的新型支付结算工具,以商业预付卡法律属性研究为前提,结合我国商业预付卡市场实际问题提出完善金融监管的建议。     

美国商业预付卡反洗钱经验及对我国的启示

近年来,为适应信息技术发展和小额支付服务创新的市场客观需要,我国商业预付卡市场发展迅速,但其市场监管尤其是在反洗钱监管方面还存在着很多不足和漏洞。美国具有全球最大的商业预付卡市场,其在法律建设、制度完善及机构设置等方面,一直处于世界领先地位。本文对美国商业预付卡反洗钱监管进行了介绍,并总结了经验启示。     

农业银行

云南省农行开办单用途商业预付卡业务 日前,农行云南省分行营业部官渡区支行成功为云南云健体育用品有限公司办理了单用途商业预付卡资金存管业务,该笔业务是全省农行首笔单用途预付卡业务。单用途商业预付卡支付便利,具有带动消费等积极作用,受到消费者和商业企业的普遍欢迎,已成为继信用卡之后的第二大信用支付工具。为保证预收资金安全,防范可能出现的兑付风险,我国于2012年9月颁布实施了《单用途商业预付卡管理办法》,规定从事零售业、住宿和餐饮业、居民服务业的企业在开展单用途商业预付卡业务时,需选择一家商业银行账户作为资金存管账户,并与存管银行签订资金存管协议,按照发卡预收资金的一定比例缴存存管资金。     

日本预付卡法律制度及对我国的借鉴意义

中国人民银行于2010年出台《非金融机构支付服务管理办法》,将发行多用途预付卡纳入审批范畴,但是我国目前关于预付卡管理的规范尚不健全。本文对日本2010年出台的《资金结算法》中关于预付卡的定义、登记、发行、保证金、行业自律等制度进行了阐述,结合日本预付卡法律制度的经验,提出了对我国预付卡管理的相关建议。     

商业预付卡业务遇冷 个人市场或成新突破点

19日,第五届中国商业预付卡行业峰会在长沙召开,当天发布的《2014年中国单用途商业预付卡行业报告》显示,2013年零售业预付卡销售增长率比上年增幅下滑12.25个百分点;连锁百强样本企业预付卡销售增长率比上年下滑19.16个百分点。本次峰会由中国商业联合会、商务部国际贸易经济合作研究院联合主办。国家商务部、湖南省商务厅的相关官员、湖南省商务厅商业零售行业的跨国公司和湖南本土企业的商界精英以及权威商业研究学者出席峰会,探讨行业健康、持续发展之道。     

浅析商业预付卡消费者权益的保护

随着我国商品经济的发展和市场竞争手段的多元化,商业预付卡已成为适应市场需求、提高商业活动效率的重要工具之一。由于消费者法律意识淡薄、部分发卡机构缺乏诚信、监管体系覆盖面有限等原因,使得商业预付卡消费纠纷屡见不鲜,引起公众对如何保障商业预付卡消费者权益的热烈讨论。     

商业企业销售单用途商业预付卡的财税分析

单用途商业预付卡是由商业企业发行,只能在本企业或同一品牌连锁商业企业购买商品、服务的一种预付卡。由于具有减少现钞使用、便利公众支付、刺激消费等特点而备受商家和消费者欢迎。本文对商业企业销售单用途商业预付卡的相关税收政策规定以及会计处理进行了分析。     

预付卡规范年里的创新探讨

迄今为止,中国人民银行已经颁发了两批第三方支付牌照,为中国预付卡企业确立了门槛和标杆。非金融机构只有获得《支付业务许可证》且获准开办预付卡发行和受理业务,才能从事多用途商业预付卡的相关业务。这也标志着预付卡行业进入了有法可依的严管时代。     

国有商业银行股份制改造应注意把握的几个问题

一、建立完备的金融法律规章制度和相关政策尽管我国现行的《商业银行法》从法律上赋予国有商业银行可以按公司法的原则和要求进行股份制改造,但毕竟国有商业银行的股份制改造打破了现行的金融法规体系,同时现在也没有配套的规定,应尽快健全金融立法和出台相关的政策。1.国家应对《商业银行法》等相关金融法律法规进行修改完善,增加关于股份制的相关规定,进一步明确国有商业银行进行股份制改造的法律地位,从而在立法上为国有商业银行深化改革、建立现代商业银行制度创造良好的外部环境。2.建议出台相关政策,允许资产管理公司对国有商业银行…     

商业预付卡监管思考

正近年来,商业预付卡因受"腐败、洗钱、避税"等问题的指责越发受到社会关注。2011年5月末,中国人民银行、监察部等六部门联合下发了《关于规范商业预付卡管理的意见》,进一步采取措施整治商业预付卡存在的诸多弊端。本文将从反洗钱角度,浅谈如何加强商业预付卡的管理。商业预付卡业务分析本文所称的商业预付卡是指零售商、连锁商家等发行的仅可在发卡商家及其连