我国商业银行内部控制与操作风险、合规风险管理的关系研究

风险管理与商业银行日常经营管理息息相关,风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要表现,本文从商业银行内部控制、操作风险与合规风险管理的内涵分析入手,研究了三者之间的区别与联系,并对我国商业银行风险管理现状进行了分析,在此基础上提出完善商业银行全面风险管理与内部控制体系的相关建议。     

物联网技术背景下商业银行操作风险研究——基于超越阈值模型

物联网技术的迅速发展,为我国商业银行操作风险管理带来了新的思路,根据巴塞尔委员会对操作风险的分类,结合物联网技术在银行的应用,将操作风险划分为五个类别:内部欺诈风险、外部欺诈风险、质押物丢失损坏风险、从业人员操作失误风险、物联网系统风险。通过收集我国商业银行20102017年间的各类型操作风险的损失数据,构建POT超越阈值模型对操作风险进行实证分析,并对比了基于物联网技术的商业银行操作风险和传统商业银行操作风险的ES值,结果表明前者可以有效降低操作风险,因此商业银行应大力推行对物联网技术的部署及应用。最后,提出了基于物联网技术的商业银行操作风险管理建议。     

内部控制视角的商业银行操作风险管理探析

操作风险管理与内部控制制度具有互补的关系，内部控制制度建设是操作风险管理的有效手段，只有操作风险管理与内部控制制度相互充实，才能最好地提升商业银行管理操作风险的能力。商业银行要从内控管理方面入手，正确理解内部控制和操作风险管理的关系，分析内控管理的缺陷，完善内控管理，防范操作风险。     

商业银行操作风险的特征、成因及控制

商业银行操作风险的主要形式是欺诈,具有反控制、容易被能人所做、营销所为以及指标所驱的外包装所掩盖等特征;商业银行操作风险的成因包括内控的过程管理流于形式,对操作风险的认识不足,传统的管理观念和习惯影响组织执行力的发挥,对操作风险的管控缺乏历史数据支持和经验积累,对风险管理控制工作的职责认识存在偏差,业务创新加大操作风险概率等。商业银行为了改进操作风险管控体系必须加强内部控制制度建设,提高内控部门在防范银行操作风险中的监督作用,完善银行的公司治理结构,构建内控发展系统的整体框架。     

我国商业银行操作风险损失数据的统计分析与成因的国际比较

本文收集并整理了我国商业银行操作风险损失事件类型分布的统计特征,并与国外同类研究进行了比较研究。研究发现,我国商业银行操作风险损失事件主要来自于内部欺诈,并主要发生在公司信贷部门和零售银行部门,提出我国商业银行应加强公司治理改革与内部控制来控制操作风险。     

新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险防范与控制

银行操作风险是一种内源性风险,具有复杂性和多样性等诸多特征,是新巴塞尔协议所要控制的主要三大风险之一。我国商业银行风险控制和国外银行相比,无论是在风险防范意识、风险控制手段,还是操作风险人员开发和管理方面都存在诸多问题。本文认为我国商业银行首先应提高操作风险管理意识,建立起完善的操作风险管理框架,并在此框架之下完善操作风险管理的手段和方法,形成有效地内外并重的风险控制系统,从根本上防范和控制操作风险。     

基于内部控制视角的银行操作风险管理研究

近年来,由于操作风险引起的损失事件频繁发生,逐渐让人们认识到操作风险在风险管理中的重要性,操作风险已成为市场风险和信用风险之后,金融机构面临的又一重要风险。文章从从操作风险的定义中寻求操作风险和内部控制之间的关系,并对我国商业银行的操作风险现状进行研究,提出了完善和构建出了我国商业银行操作风险的内部控制体系的措施。     

加强我国商业银行操作风险管理的建议

（一）加快建设商业银行的操作风险控制体系。操作风险时时刻刻存在于商业银行业务运行的过程中．而完善的公司治理结构、健全的内部控制体系和先进的信息系统是商业银行控制操作风险的核心内容。商业银行操作风险管理目前还处于刚刚起步阶段．操作风险管理相对分散。加快建设商业银行操作风险控制体系至关重要。     

基于商业银行的内部操作风险控制研究

随着金融全球化进程和市场开放程度的不断扩大,我国商业银行的操作风险呈现出频发状态,内部控制是操作风险控制的主要手段,从当前我国商业银行内部控制的现状着手,简析我国商业银行内部控制现存的问题,并结合实际提出了完善内部控的对策、建议,揭示了以操作风险控制为导向的内部控制过程中的若干现实,以有效地提高了操作风险的控制效率.     

如何有效管控商业银行运营服务中的“操作风险”——试论把握“操作风险”管控的三个关键环节

巴塞尔银行监管委员会对操作风险的定义是:由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统,或外部事件导致损失的风险。该定义突出强调了银行内部业务流程和人员操作因素所导致的操作风险。运营服务是商业银行内部控制体系的一个重要组成部分,是操作风险管理的重要关口之一。运营服务操作风险管理的实施效果,是考量商业银行各项业务能否正常运行的关键,是提高商业银行运营效率和内部控制行为有效性的基础性前提。     

国内银行操作风险大案频发的原因及对策分析

2009年上半年国内商业银行发生多起操作风险大案,操作风险形势出现恶化趋势.操作风险形势的恶化跟经济下滑和信用环境下降不无关系,但根本原因还在于银行内部,特别是不完善的操作风险管理体制机制.从这一角度来说,要彻底改变国内商业银行操作风险案件屡屡发生、屡禁不止的情况,就必须对症下药,加快变革,尽快建立起完善的操作风险管理体制.     

职业生涯管理视角下的操作风险管理研究

一、职业生涯管理是解开操作风险困局的钥匙 总的来说,我国商业银行面临的操作风险主要是内部欺诈和外部欺诈,客户、产品及业务操作等其他类型的操作风险所占比例很小.     

商业银行操作风险防范:基于内部控制的研究

操作风险作为商业银行面临的主要风险之一,具有内生性、广泛性和难以量化等特征。内部控制作为商业银行的一项重要制度安排,为操作风险的管理提供了基础。纵观操作风险的产生原因,内部控制意识淡薄、风险管理文化相对缺失等是不可忽视的重要因素。本文在阐述商业银行操作风险特征的基础上,基于内部控制的视角分析了商业银行操作风险存在的原因,最后提出了加强内部控制建设,防范操作风险的措施。     

商业银行操作风险防范:基于内部控制的研究

操作风险作为商业银行面临的主要风险之一,具有内生性、广泛性和难以量化等特征。内部控制作为商业银行的一项重要制度安排,为操作风险的管理提供了基础。纵观操作风险的产生原因,内部控制意识淡薄、风险管理文化相对缺失等是不可忽视的重要因素。本文在阐述商业银行操作风险特征的基础上,基于内部控制的视角分析了商业银行操作风险存在的原因,最后提出了加强内部控制建设,防范操作风险的措施。     

商业银行内部审计与风险管理

在现今的审计模式下,内部审计和相关的风险管理已经参与到国内商业银行日常主要工作的全过程,它们不仅发现了商业银行运行过程中各个方面重要的风险因素,还分析总结了风险度及其抑制方法,并对其控制效率和成果做出了客观评价。但目前我国商业银行内部审计大多还是进行的合规性审计,且在风险识别、商业银行的内控、风险管理人才和风险信息沟通方面存在着许多缺陷。因此加强商业银行的内部审计职能并完善风险管理是一项十分重要的任务。     

商业银行内部审计价值增值视角下咨询服务功能探析

确认和咨询服务是商业银行内部审计的两大职能,IIA制定的《内部审计实务标准》(2004年修订版)已将确认和咨询服务提到了同样的高度.商业银行内部审计通过为管理层提供咨询服务,对公司治理、风险管理、内部控制等进行分析评价,向商业银行管理层提供改进工作的建议与咨询服务,促进商业银行各级管理层有效地履行其职责,更好地发挥内部审计在风险管理、控制和公司治理中的作用,从而为商业银行增加价值并促进其稳健发展.     

浅论我国商业银行的风险控制

近些年来,伴随着全球金融一体化进程的加快,商业银行面临的经营风险越来越复杂,银行风险呈多样化、全球化的趋势,全方位风险管理更被提到攸关银行生存的的重要地位.随着我国商业银行的股份制改革,我国商业银行面临信用、利率和市场风险以及由于顾客、不足的内部控制、系统或控制失败以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动等方面的不确定因素,面对越来越激烈的竞争环境,如何全面提高自身的竞争力,构建完善的风险管理体系,提高对金融风险管控的水平,是中国银行业尤其是商业银行迫切需要解决的重要问题.本文通过对我国商业银行风险的特征及存在问题的分析,提出加强商业银行操作风险防范的重要措施.     

银行运营操作风险管理研究

运营操作风险管理在商业银行内部风险管理中具有非常重要的作用,保证商业银行经营发展的稳健,必须重视对于运营操作风险的有效控制。本文针对商业银行运营操作风险管理,首先简要概述了商业银行运营操作风险的分类特征,并分析了在商业银行运营操作风险防范中出现的问题,最后就加强商业银行运营操作风险控制,进行了系统的论述分析。     

关于国有商业银行操作风险管理的几点思考

本文从内部程序、人员因素、系统因素和内部程序四方面对国有商业银行操作风险损失事件形成的原因进行深入分析,通过借鉴两方商业银行的经验,对国有商业银行操作风险管理提出:健全和完善制度体系、优化业务流程建设、建立科学完善的激励约束机制、强化操作风险内部控制机制、加强专业队伍建设、搭建先进的操作风险管理信息平台六项对策.     

商业银行操作风险管理探析

商业银行的操作风险普遍存在于各业务和管理领域,它具有不同于市场风险、信用风险的一些特有性质.操作风险管理的成效主要取决于商业银行公司治理和内部控制状况,主要管理手段是事前合规管理和事后稽核审查,人在操作风险管理中发挥着关键的作用.规避、降低、转嫁、吸收是管理操作风险的基本策略,需根据操作风险的不同情况选择使用.