法国兴业银行内部控制案例分析

法国兴业银行是有着近150年历史的老牌欧洲银行和世界上最大的银行集团之一,分别在巴黎、东京、纽约的证券市场挂牌上市,一度被认为是世界上风险控制最出色的银行之一。但是,由于内部控制的缺陷,今年初,员工杰罗姆·凯维埃尔未经授权大量购买欧洲股指期货形成巨额亏损,引发全球股市暴跌。本文分析了杰罗姆·凯维埃尔的作案手法,指出了法国兴业银行内部控制的缺陷,提出了对我国资金业务、计算机信息系统和衍生产品交易进行规范管理的措施和建议。     

外汇系统建设研讨会在沪召开

2008年11月12日,由英国损益杂志（Profit＆Loss）和《中国货币市场》杂志联合举办的外汇系统建设研讨会在上海召开。会议就美国次贷危机引发的全球金融动荡及其对亚洲尤其是中国经济金融的影响展开讨论,并介绍了目前先进的一些外汇交易技术及系统的特点。中国外汇交易中心、CME集团、标准渣打银行、瑞士信贷银行、法国兴业银行、里昂信贷银行、蒙特利尔银行以及穆迪公司等业内机构的专家参加了会议。     

衍生金融工具与金融企业风险防范——对法国兴业银行案例的思考

法国兴业银行的案例表明,由衍生金融工具带来的金融风险具有爆发突然、破坏性强、监管难度大的特点。为防范此类风险,需要强化金融行业会计制度建设,增强金融企业的自身实力,完善内部控制制度和法人治理结构。     

试论商业银行风险导向审计的意义、目标、对象和流程

自20世纪90年代中后期以来,亚洲金融危机、巴林银行倒闭、美国次级债危机和法国兴业银行的交易欺诈事件等一系列商业银行危机都进一步昭示,损失不再是由单一风险造成,而是由信用风险、市场风险、操作风险、流动风险等多种风险因素交织而成。因此,全面风险管理的思想、理论和方法便应运而生,也由此产生了风险管理导向审计。为此,本文试就商业银行风险导向审计的意义、目标、对象和流程进行初步探讨,以求同仁赐教。     

法兴银行（中国）：全能的非洲金融快车

法国兴业银行（中国）有限公司（简称法国兴业银行）于2010正式推出了“走进非洲”项目,并于今年配合该项目出台了”非洲快车“项目,相关大型推介及主题演讨会刚刚在广州结束,取得了良好反响。法兴银行进入中国已经有30余年,它在中国的发展如何？它的优势与特色在哪里？它对未来在中国的发展有怎样的规划与布局？记者采访了法兴银行中国商业银行总监刘洪涛先生。     

法兴银行和《芭莎艺术》发行联名当代艺术主题借记卡

10月28日,法国兴业银行（中国）有限公司与《芭莎艺术》杂志联合发行法兴银行一《芭莎艺术》银联联名当代艺术主题借记卡,共有四款卡面,针对的是喜爱或关注当代艺术的高端个人投资者。持卡人可以享有众多优越的增值服务,例如保险服务、     

银行风控的后“法兴”时代……

2008年似乎注定是成为金融史上浓墨重彩的一年。全球金融业巨擎们还没有从次贷危机的资产减记中回过神来,法国兴业银行的一纸公告犹如一声惊雷撕破阴云,银行业的天空顿时雷雨交加——1月24日,法兴批露一名交易员在未经授权情况下大量购买欧洲股指期货,最终给银行造成49亿欧元（约合71亿美元）损失!     

风险管理再认识

法兴银行是法国最大的商业银行集团之一,创建于1864年,在全球拥有12万员工,该行是全能型银行,现有三大支柱业务,即投资银行、零售银行及资卢管理相关业务,目前是法国市值仅次于巴黎国民银行的第二大上市银行,多年来扮演世界上最大衍生交易市场领导者的角色,一直放认为是世界上风险控制最出色的银行之一。2007年,法兴银行被世界权威风险管理杂志《风险》（RISK）评为“证券衍生产品年度最佳银行”,被视作银行稳健和谨慎经营的典范。 2008年7月,法国兴业银行（Societe Generale,SG）一名精通它脑的交易员热罗姆·凯维埃农（Jerome Kemel）冲破银行内部层层监控进行衍生品交易,擅自违规投资欧洲股指期货,造成该行损失近49亿砍元（约舍71亿美元）,险些导致法兴银行毁于一旦。这一案件堪称“法国史上最大的金融悲剧”,创下金融史上个人欺诈行力涉及金额的最高纪录,也引发当时欧美乃至全球股市震荡。法兴银行欺诈案件有许多值得我国商业银行引以为戒的教训和警示。     

从法国兴业银行欺诈案看银行操作风险管理

继美国次级贷款风暴冲击全球金融市场后,2008年1月24日,银行业又传出惊天大案,法国第二大上市银行——法国兴业银行（Societe Generale）发布公告,称该行发现其交易员科维尔（Jerome Kewiel）的欺诈行为,对银行造成了49亿欧元（约合71．6亿美元）损失的巨大负面影响。     

全球十大流氓交易员

前法国兴业银行交易员杰洛米·柯维尔（JermeKerviel）最近重返法庭，对因未获授权交易而导致法国兴业银行损失高达64亿美元被判三年有期徒刑的指控提出上诉。在柯维尔上诉期间，法庭暂缓了对其指控的判决。柯维尔声称法国兴业银行对其风险交易应有全面的认识。但柯维尔并不是这个世界上诈骗自己公司的唯一交易员。在他的指引下，榜样的力量是无穷的。下面是美国《期货》杂志最新评出的全球十大流氓交易员（倒记数排名榜）。