2010年欧盟RASFF通报中国食品接触金属制品安全问题分析

根据2010年度欧盟食品和饲料快速预警系统（RASFF）向公众通报进口中国食品及饲料的安全问题的情况,本文针对其中的食品接触金属制品,总结通报国家的分布、产品涉及的风险因素,并分析问题产生的原因,探讨应对的措施,充分发挥风险预警作用,从而减少或避免类似情况发生。     

采用DTMF方式通信的安全报警系统

介绍一种采用ＤＴＭＦ（Ｄｕａｌ－Ｔｏｎｅ Ｍｕｌｔｉｆｒｅｑｅｎｃｙ）信号方式通信的安全报警系统。分析了区域联用报警系统通信原理,并给出了主要电路和软件的设计方法。     

出口玻璃食品接触材料风险分析

根据世界各国对玻璃食品接触材料卫生要求和2000-2010年欧盟食品与饲料快速预警系统对我国出口的玻璃类食品接触材料的通报情况,分析我国出口玻璃类食品接触材料的风险和通报原因,提出相关的应对措施和检验监管建议。     

公司财务预警系统研究

公司在激烈的市场竞争中由于外部原因和内部经营管理的问题，经常使公司陷入困境，当公司出现危机时，虽然可以采用资产重组等方法善后，但是会使股东和债权人的利益受到损害。本利用多元分析方法建立公司的预警系统，试图在公司刚出现危机时对公司进行预警，而不要等到危机出现时再采取措施。     

财务报告舞弊动因分析与警戒信号识别

舞弊风险的评价是注册会计师在财务报告审计中能否有效查出舞弊的关键环节。学术界对这个方面已作了大量的研究,发现舞弊警戒信号可以帮助注册会计师提高准确评价舞弊风险水平的能力。本文主要就财务报告中的舞弊动因与警戒信号等问题作深入探讨。     

Can alert models for fraud protect the elderly clients of a financial institution?

ABSTRACT

Using account-level transaction data at a major financial institution, we predict the incidence of suspicious activity that can be related to the external financial fraud of its elderly clients. The data consists of over 5 million accounts of clients aged 70 years and older, and over 250 million transactions extending from January 2015 to August 2016. Our main focus is to improve the detection of alerts within a proprietorial transaction monitoring system. Using logistic regression, random forest and support vector machine learning techniques, together with corrections for imbalanced alert samples, we provide a new alert model for the protection of elderly clients at a financial institution, with out-of-sample predictive accuracy. Our findings show the relative influence of client traits and account activity in our select external fraud alert models.