Shibor浮息债阶段性回眸

Shibor浮息债是我国银行间市场的新兴事物，其对于培育Shibor的基准地位具有重要作用。文章介绍了截至2007年10月底shibor浮息债的发行情况及其市场表现,指出推广Shibor浮患馈对于我国货币市场、债券市场发展具有重要意义。     

上市公司信用风险分析——多元统计方法在上市公司财务困境预测中的应用

针对我国商业银行信用风险评估日益迫切的问题，本文以沪深两市因“财务状况异常”而被特别处理（ST）的上市公司为研究样本，根据相应行业和年份设计了相应的“非ST”样本。该文的实证研究与以前中国上市公司财务危机预警的实证研究有所不同。第一，本文给出的综合因子，偿债因子，周转率因子，盈利因子，股票因子等五个因子能很好的结合实际解释我国A股工业企业上市公司的经营情况；第二，本文在五个因子基础上运用多元判别分祈方法进行回代预测和超前预测，结果显示，距离财务危机发生的时间越近，判别准确率越高，尤其是-1年模型的判别准确率在94．83％，表明该模型有很强的判别分类能力，模型方法在企业内部风险控制、银行贷款信用评级等领域具有较高的应用价值。