农信社贷款五级分类现金流量分析的简易估算方法及其运用

本文结合实际，提出依据中小企业资产负债表及损益表进行现金流量测算的两种方法，以指导农村信用社贷款五级分类工作的深入开展。     

个人住房贷款缘何难走入欠发达地区

<正> 个人住房贷款,作为个人消费贷款的一个主要品种,在我国大中城市已经成为商业银行拓展业务空间、发展零售业务、形成新的利润来源的重要营销点,似个人住房贷款业务在欠发达地区却发展缓慢。以江西省莲花县为例,到2002年11月末,个人住房贷款余额仅为40余万元,且全部为莲花县住房公积金管理办公室发放,其它的金融机构尚未开办此项业务。为何国家的一项对个人利好的金融政策,在欠发达地区却不能迅速发展起来?在调查中我们发现,导致欠发达地区个人住房信贷业务发展缓慢的因素是多方面的,既有内在的制度约束,也有金融机制自身经营策略的制约。同时,随着个人信贷业务开办的同时,贷款总量的加大,所面对的金融风险也与日俱增,主要表现在以下几个方面:     

莲花县民间投资现状及其发展的政策取向

一、莲花县民间投资的发展现状 按照现行的统计方法,民间投资由城乡集体、个人投资、联营、股份制及其它经济类型投资几大部分组成.自1995年以来,莲花县(以下简称该县)民间投资增长较快,以年均16.5%的速度增长,比国有单位投资增幅高5.1个百分点.2001年,该县民间投资额达4620万元,占全社会固定资产投资的比例为48.6%.非公有制经济实现产值为8.4亿元,占全县工业总产值的65%,全县民营经济上缴税金2075万元,占全县财政收入的38.6%.     

基层央行对农信社高管人员监管成效及思考

<正> 根据上级和的要求,近两年来,我县在对农村信用社的实际监管过程中,将对机构的管理深化为对人的管理,将对集体行为的管理细化到对个人行为的管理,效果比较明显。一是严格审查制度,把好准入关。按照《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》及有关实施细则的规定,通过实行任职资格审查制度、任前谈话制度、任职资格证书制度等一系列制度措施,只     

对农信社科学执行新会计准则的监管政策选择

按照银监会的要求，农村信用合作社（以下简称农信社）应从2009年起全面执行《企业会计准则》（以下简称新准则），目前虽然已经到了要求执行的时限，但部分农信社推进步伐缓慢，甚至尚未有实质性的措施准备。基层银监部门监管政策的选择不仅要促使农信社科学执行新准则，更要通过新准则的实行，全面了解其经营及风险状况，提升风险管理水平，促使其真正落实“准确分类、提足拨备、做实利：润，资本充足率达标”的监管要求。     

关注资本管理的“简单化”

有效资本管理是银行抵御风险、实现可持续发展的核心和根本。目前，农村中小法人银行业机构，尤其是农村信用社（以下简称农信社）的资本管理存在六种“简单化”倾向，监管部门应对此予以高度关注，采取有效措施引领和督促其不断引入和实施科学先进的资本管理技术，以此促进其风险管理能力不断提高，实现稳健发展。     

流动资金贷款需求量测算方法的运用和完善

银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》提出了银行业机构应合理测算借款人的流动资金需求，以此确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信和贷款被挪用。其附件《流动资金贷款需求量的测算参考》（以下简称《测算参考》）明确了具体的测算方法。在实际运用中，     

农信社呆账核销工作中的难点及对策——基于对中小企业和涉农不良贷款的分析

为激励金融机构帮助中小企业渡过难关,加大对＂三农＂的信贷支持力度,进一步增强其化解不良资产的能力,财政部先后于2008年3月和2009年2月发布了《金融企业呆账核销管理办法》（2008年修订版）、《关于中小企业和涉农不良贷款呆账核销有关问题的通知》（财金[2009112号），进一步放宽呆账认定和核销的条件。据对某市农村信用合作社（以下简称衣信社）中小企业和涉农不良贷款呆账核销工作情况的分析，笔者发现其呆账核销工作虽然取得了一定成效，但进展相对缓慢。     

“四因”制宜：确保监管评级的科学性

2007年，银监会发布了《农村信用社监管评级内部指引（试行）》（下称《指引》）。从近2年基层银监部门依照该《指引》进行监管评级的实践来看，由于现阶段衣信社发展较为落后，使其依据现代商业银行评级基础建立起来的CAMEL评级体系的科学性受到一定程度的制约。因此，基层银监部门应因时、因需、因情、因实而异，对评级指标及各环节进行改进和完善，为持续、差别监管提供科学依据。     

对农村信用社现行授信管理工作问题的思考

目前,农村信用社授信风险管理存在许多问题,有制度的缺陷,也有行为的偏差,应以《商业银行授信工作尽职指引》为依据,完善农村信用社的授信管理制度。