股指期货标的指数设计的国际比较与借鉴

随着我国证券市场的发展 ,市场对推出股指期货的呼声越来越高 ,设计科学合理的标的指数是股指期货成功推出的关键 ,作者首先介绍国际上主要标的指数的设计经验 ,进而分析我国现有主要股价指数的缺陷 ,最后提出我国标的指数设计中应坚持的原则。     

数字解析

<正>4.9%2011年2月15日,国家统计局公布了1月份的CPI,同比上涨4.9%。其中,非食品价格上涨2.6%,消费品价格上涨5%,服务项目价格上涨4.6%,居民消费价格总水平环比上涨1%。同时说明,从2011年1月份开始,CPI采用新的权重方案,食品类权数下降,住房类权数上升。     

泰山生态旅游资源质量分析及评价

本研究选用气势、地质地貌、植物、动物、水体、气候、文化古迹、风俗民情、景点集中度、景区承载力等十个评价指标因子,采用层次分析法求其权数,定量、综合的反映了泰山生态旅游资源的质量。结果表明,泰山生态旅游资源丰富,适合开展生态旅游。     

货币错配风险的特征与组合评估

提出一种基于VaR模型失败率的VaR风险综合值的权数构造方法,并利用它测度货币错配VaR风险上下限值和分析风险变动特征。同时AR(m)—ARCH类模型VaR组合风险测度表明:组合模型的VaR值比单一模型更合理和可靠;具有债权型特征的我国货币错配风险主要来自于外币资产增长快于外币负债的增长;货币错配风险区间的波动宽度与外币资产与外币负债增长之比值呈正相关关系;在本币升值和贬值之间权衡得失时,本币升值比贬值更有利于债权型货币错配风险的弱化。     

基于E-BP神经网络的科技奖励评价模型研究

根据简单多数原则引入专家动态权数,与人工神经网络BP算法相结合,构建E-BP科技奖励综合评价智能模型。实证分析表明,该模型减少了传统科技奖励评价方法中受专家主观因素和模糊随机因素的影响,使评价结果更加客观、合理。     

固定资产正态折旧模型的构建与修正

本文根据固定资产在其生命周期中使用效能的发挥和内在价值损耗的规律,构建了固定资产正态折旧模型。同时针对固定资产正态折旧模型存在的一个悖论,选择了两条思路对其进行修正,以确保修正后的固定资产正态折旧模型更加合理和完善。     

审计意见与大股东控制力的相关性研究

文章选取2005年1235家A股非金融类上市公司作为样本,建立模型实证审计意见与大股东控制力的关系.发现非标准审计意见与大股东控制力正相关,与股权分置改革和上市公司的盈余管理程度负相关;ST公司、重亏公司、资产负债率较高的公司更容易获得非标准审计意见.本文政策建议为:限制金字塔多层和交叉多重持股;实行国有股缩股和累退投票制度;规定更合理的股东大会决议的最低股权数;审计师应更加关注上市公司的盈余管理程度,并出具恰当的审计意见.     

对债权数额减少的抵押变更的思考

对于同一房屋上记载有先后设立的两个抵押权，在先的抵押权办理了债权数额减少的变更登记，变更登记时间晚于在后的抵押权，是否意味着其为后顺位？答案是否定的。     

农业事业单位财务综合评价指标体系研究(下)

三、指标权数设置 确定综合评价指标后，为能够体现评价对象的代表性，同时兼顾差异性，需要确定各类指标之间以及各类指标内部之间的权重，以便通过一系列加权计算，得出评价结果。本课题运用“德尔菲”法对评价指标体系进行赋权。“德尔菲”法是一种主观定权法，其本质是由专家对评价指标直接赋权，通过均值和方差分析，反复测算，消除权重系数的可能误差，是目前较为常用的权重系数确定法。     

浅析我国消费者物价指数CPI的构成

CPI是指消费者物价指数,是四大宏观调控指标之一;它是金融市场上被仔细研究的一个热门的经济指标。消费物价指数水平表明消费者的购买能力,也反映经济的景气状况。本文就CPI的构成进行的简单的探讨。