加强现金管理之我见

一、当前现金管理中存在的问题随着企业改革的不断深入 ,现金管理难的问题日益突出。首先是企业划小核算单位 ,改革、转制、租赁、国有民营等形式的出现 ,使银行的现金管理向繁杂、分散方向转化。大量现金体外循环 ,不能及时归行的现象相当普遍 ;其二是随着金融体制改革 ,专业银行之间竞争日趋激烈 ;“存款立行”已成为各家银行的共识。为争夺存款 ,部分金融机构 ,以放松现金管理为手段揽客户 ,拉存款 ,企业多头开户 ,屡见不鲜 ;其三是在商品交易中 ,企业因怕拖欠货款 ,往往要求现金结算 ,有的甚至对现金结算实行优惠价格 ,因此 ,企业库存现…