|
|||||
|
|
| 中央储备粮商丘直属库的财务内控机制 | |
| 作者姓名： | 门建军 王明举 张瑞民 |
| 作者单位： | 中央储备粮商丘直属库(门建军，王明举)，中央储备粮商丘直属库(张瑞民) |
| 摘 要： | ①一切费用开支执行一支笔审批(法人代表一支笔审批)四个人签字制度,即经手人签字、科室科长签字、分管主任签字、财务审核签字。②实行费用开支目标管理,无论何种费用开支都要严格按照年度预算计划进行操作和控制,任何单位和个人不准随意扩大开支范围和突破年度目标,按照费用控制目标超支自付、节约归库的管理方法,半年预算,全年统算,每月一公示一评价。③制定大额预算审批管理办法,成立大额预算审批领导组,实行报审制度。④采购付款,实行办公室、财务科及需买科室三方协作的采购制度。⑤制定出入库工作流程、规范传递程序。从商品入库开始… |
| 本文献已被 CNKI 万方数据 等数据库收录！ | |