|
|||||
|
|
| 我国A股市场的盈余公告后漂移现象研究——基于Fama-French三因素模型 | |
| 引用本文： | 段瑾怡,王满仓.我国A股市场的盈余公告后漂移现象研究——基于Fama-French三因素模型[J].金融经济(湖南),2013(9). |
| 作者姓名： | 段瑾怡 王满仓 |
| 作者单位： | 西北大学,陕西西安,710001 |
| 基金项目： | 陕西省重点学科"国民经济学"和陕西省"三秦学者"岗位研究计划资助 |
| 摘 要： | 盈余公告后漂移现象是金融学和会计学所关注的热点问题之一,本文基于我国弱有效市场的条件运用Fama-French三因素模型证明我国A股市场上PEAD存在性,进一步考察了流动性是引起PEAD现象最关键的因素,并研究发现高未预期盈余组即好消息组合比低未预期盈余组即坏消息组合的流动性强,对盈余消息更加敏感. |
| 关 键 词： | 盈余公告后漂移 三因素模型 流动性 |
| 本文献已被 万方数据 等数据库收录！ | |