商业银行新型监督体系的风险动因管理机制设计

风险动因作为新型监督体系引入的先进理念,是触发风险事件或损失事件最直接、最主要的原因。通过对国内外操作风险成因理论与实践的研究借鉴,结合运行风险的演变逻辑,本文将风险动因分为制度因素、流程因素、执行因素、操作因素、系统因素、政策因素、设备因素、道德因素、客户因素、电力因素、通讯因素、不可抗力因素等,并实现了与巴塞尔协议风险成因的国际接轨。通过准确挖掘风险动因并从流程、系统、人员等方面持续改进,可以减少风险事件数量,降低损失事件发生的概率,提高业务运行风险管理水平和客户服务水平。     

企业财务战略风险影响因素分析

首先综合国内外对于战略风险影响因素的研究,分析总结了战略风险的影响因素,构建了战略风险影响因素的钻石模型.其次结合战略风险的影响因素以及国内外对于财务战略风险影响因素的研究,总结出财务战略风险的影响因素包括七个方面：财务战略环境、财务资源及能力、组织结构及其效率、理财人员素质、企业文化和理财柔性.     

企业集团税务风险管控刍议

本文探讨了企业集团的税务风险因素,主要包含内部风险因素和外部风险因素,提出了企业集团税务风险管控的完善策略。通过完善企业集团的税务风险管控模式,有效的推动企业更加稳定的发展。     

我国公司债信用利差影响因素分析

从2014年4月"超日债"违约起,债券信用风险问题频繁。本文以2014年12月至2016年12月间在交易所交易不含权公司债券为研究样本,风险信用风险因素、流动性风险因素及宏观风险因素等因素对公司债信用利差的影响。分析发现,信用风险因素、宏观因素对公司债信用利差的影响显著,而流动性风险因素影响不显著。     

浅谈商贸企业债权债务风险形成因素和防范对策

首先对商贸企业债权债务风险形成因素从外部因素和内部因素进行了阐述,然后总结概括风险防范的必要性,最后详细阐述债权债务八点风险防范措施.     

国有独资企业财务风险与控制刍议

通过市场因素、经营因素及制度因素等三方面,对国有独资企业财务风险形成因素进行分析,以此为根据,分析国有独资企业财务风险控制途径.以市场调控、经营风险规避、内部制度建设等入手,对财务风险控制主要策略进行探究,旨在进一步减少财务风险,并强化风险应对能力.     

我国股市投资风险的成因分析及对策研究

我国股票市场发展历程较短,从1984年第一只股票飞乐音响(600651)开始发行,到现在仅仅经历了30年,却已经成为全球股票市场一个不可或缺的重要部分。但是,与欧美成熟的资本市场相比,我国股票市场面临的风险更大,股市的影响因素更为复杂。本文从内生风险因素,外生风险因素和目标风险因素三个方面分析了我国股票市场投资风险产生的原因并据此提出了相应的防范风险的措施。     

采购决策风险感知的影响因素分析与建模

采购决策过程中,决策者主观感知到的风险显著影响其个人决策.以往研究较多关注于采购风险的客观描述,而忽略了个体风险倾向、环境信息以及历史记录因素等内外部因素对个体风险感知,进而对其决策的影响.本文在以往研究的基础上,提出相关假设,选取环境因素、历史记录因素、风险倾向等外源、内生变量,建立结构方程模型,验证了内外部因素通过影响个体感知风险而影响个体采购意愿的方式.结果表明,环境因素、供应商因素、风险倾向和历史记录因素对采购决策者的风险感知均存在显著影响.这对从个体认知和行为角度更好地理解采购意愿的形成机理,实现企业科学的采购决策提供了依据.     

基于BP网络的我国企业跨国投资人事风险评价

本文将企业跨国投资人事风险指标体系分为自然环境因素、个人因素、社会环境因素和企业管理因素等四个一级指标,在一级指标之下再细分出相应的二级指标。在此基础上,本文结合实例,运用BP网络综合评价模型对我国企业跨国投资人事风险进行了评估。评估结果显示,企业管理因素对跨国投资人事风险影响最大,个人因素是跨国投资人事风险中第二大影响因素。我国跨国企业应重点通过改进企业管理制度来加强对人事风险的防范。     

电力行业财务公司流动性风险及防范措施探讨

流动性风险是指财务公司无法以合理价格变现资产或以合理成本及时获得充足资金,以应对资产增长或支付到期债务,从而可能损害其清偿能力的风险。其内部成因有资产质量、负债类型、结构因素和资产负债平衡因素等,外部成因有中央银行货币政策、利率变动因素及金融市场发达程度因素等。流动性风险不是孤立的,它往往和信贷风险、利率风险密切相关,而且常常是由后两种风险引发的,视为一种综合性风险。     

重拳打击金融腐败——金融反腐需严防操作风险

自银行诞生伊始就存在的古老风险——操作风险却被我国银行业风险管理者长期以来所忽视。多年来，国内银行业对操作风险一直未能形成全面、系统的认知：一是认为操作风险就是操作性风险或操作中的风险。操作风险包括人员因素、流程因素，系统因素和外部事件引起的风险，其中属于操作性风险的仅包括人员和流程因素引起的风险情况。     

全面风险管理框架下 商业银行风险导向审计实务

一、商业银行开展风险导向审计的基本流程风险导向审计以风险要素识别为基础,以风险评估为中心,遵循"自上而下"的思路,全方位对审计对象经营管理面临的不确定因素进行定性定量评估推理,逐步确定审计范围、重点、目标并实施具体审计程序的系统过程。风险导向审计强调对影响组织战略目标实现的因素分析,其流程如图1所示。1、了解基本情况,识别潜在风险,开展风险分析。(1)战略风险。站在组织目标层面,了解组织战略目标以及影响组织战略目标实现的一系列因素,识别与预判潜在的重大风险。战略风险从源头划分包括外生因素和内生因     

贷款项目利率的风险估计

风险估计是根据国家所规定的安全指标或公认的安全指标,去衡量风险的程度,以便确定风险是否需要处理和处理的程度。在风险分析经过了风险辨识的过程之后,根据所得出的项目各种风险因素以及相应概念。比如将项目风险要素划分为重要风险因素、次要风险因素、一般风险因素等等。经过了正确的风险辨识,还要应用科学方法将各个风险要素进行整理,为有针对性的计算出贷款项目过程风险概率提供科学依据。一、风险量化分析1、概述风险事件发生的概率和概率分布是风险估计的基础。因此,风险估计的首要工作是确定风险事件的概率分布。通常,风险事件的概…     

中国证券市场风险分析基本框架的研究北大核心

本文从证券监管角度界定了证券市场风险概念 ,在此基础上对证券市场风险的内涵进行了理论分析 ,提出了构建我国证券市场分析体系的基本框架。证券市场风险是指由于某种或多种影响证券市场价格波动的因素发生变异 (非理性变化 ) ,引起证券市场价格非理性巨幅波动 ,致使资产 (证券 )迅速贬值 (或虚假增值 ) ,各经济主体蒙受损失的可能性。证券市场风险本质上是由风险因素、风险事故、风险结果递进联系而呈现的可能性。证券市场风险因素是证券市场风险事故赖以发生的客观条件 ,有系统因素和非系统因素之分 ,这些因素可能正常地起作用 ,也可能非正常地起作用 (风险因素发生变异 )。证券市场风险事故是由变异风险因素引起的证券市场价格非理性波动 ,即价格波动偏离合理价格和某种合理状态。证券市场风险结果是证券市场风险事故给证券市场带来的直接影响 ,即证券资产迅速贬值 (股灾 ) ,各经济主体 (投资者、筹资者、国家 )蒙受损失。证券市场风险分析就是要对证券市场中的风险事故———市场价格非理性波动 ,即价格偏离进行分析。价格偏离表现为市场价格对其价值 (或均衡价格 )的偏离 ;对充分准确反映信息的合理价格的偏离 ;价格走势对宏观经济走势的背离。这三个方面的分析构成我国证券市场潜在风险分析的基?     

C2C电子商务中消费者感知风险的影响因素分析

本文以消费者感知风险为研究对象,对影响消费者感知风险的相关因素进行分析,利用层次分析法对影响消费者感知风险的各个因素进行测评,最后通过分析以及计算得出产品和网络平台因素对消费者感知风险的影响程度相对较大,而社会环境等对消费者感知风险的影响则相对较小。     

浅析中小型商业银行金融市场业务风险管理策略

现代经济的发展为中小型商业银行金融市场业务的推广带来了机遇,但是在业务推广的过程中,仍然存在利率、操作、信用等风险问题。结合风险发生原因可以将其划分为内部和外部两方面的因素,内部因素主要集中在人才储备、内部管理等因素之上,外部因素主要体现在政策环境、资源建构等因素上。中小型商业银行要想实现自身的长远发展,必须针对内外部的风险造成因素来对自身的风险业务进行完善。     

论财政负债风险及其影响因素

防范财政负债风险相应对策的制定,取决于对财政负债风险的正确理解和对影响其因素的客观分析.本文从对财政负债的广义界定出发,在分析了财政负债风险来源的基础上,结合我国实际情况,分析了影响财政负债风险的主要因素及其各影响因素之间的传导性.     

防范操作风险 提升银行管理水平是当务之急

操作风险是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当、以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。据调查，从起因上划分，操作风险可以分均四类：人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部因素引起的操作风险。笔者认为，防范操作风险是做好案件控防，确保金融业稳健运行的基础，应加以重视。     

基建项目全过程审计风险识别与策略研究

本文充分识别审计风险因素,应用解释结构模型(ISM)来定性分析因素的层级结构,判断风险影响力,识别核心风险因素,并提出改进意见,旨在促进基建项目跟踪审计的有效落地。研究结果说明,主管部门和参建方行为、施工过程资料、审计底稿、持续改进机制是导致审计疏漏的直接风险因素;内控制度、审计规范、审计人员专业实力是影响审计质量的根本风险。     

个人住房抵押贷款违约风险影响因素:一个文献综述

文章对个人住房抵押贷款违约风险影响因素的文献进行了一个梳理和回顾,发现影响个人住房抵押贷款违约风险的因素总体上可以分为微观个体特征因素和外部宏观经济因素.个体特征可以区分出哪类借款人具有更高违约风险,外部宏观特征决定了借款人在哪些时间段和条件下具有更高违约风险.在个体特征方面,贷款价值比(LTV)、年龄、居住区域、还款方式、家庭收入、月还款额占家庭收入比例和住房面积等都是影响违约风险的重要因素;从外部宏观层面来看,房价变化、利率水平、季节等都是影响违约风险的重要因素.