金融资产组合市场风险度量方法研究

对金融资产组合的市场风险进行度量和管理是金融市场上的监管者和金融机构所必须面对的一项重要而复杂的任务。为了有效地规避和化解金融市场波动对金融资产组合价值的不利影响，利用精确和可靠的数量方法度量金融资产组合市场风险是十分必要的。本文主要对金融资产组合市场风险度量的方法进行研究，在此基础上对金融资产组合市场风险度量方法进行展望。     

企业单一和组合投资风险收益分析

为了分析单一投资的风险收益和组合投资中的风险和收益情况,文章以上证指数作为市场指标,分别从保险行业选取中国平安、中国人寿,从电气行业选取特变电工和保变电气,并从中国平安、中国人寿、特变电工和保变电气中获取36个月的收益率进行相关分析,以此得到最佳投资组合.     

基于买卖价差的我国股票市场流动性调整的风险价值研究

由于我国股票市场是一个典型的订单驱动型市场,存在报价深度不充分的问题,传统的买卖价差不能真正反映流动性风险,针对这一情形,文章以个股日最高价与最低价之间的价差为度量指标,结合经流动性调整的风险价值模型（BDSS）,考察了沪市25个行业的25只样本股票面临的流动性风险值。实证表明,我国股市存在较大的流动性风险,个股之间的流动性层次区分度不高,呈现出较大的趋同性,流通股本数与流动性风险值呈显著的负相关,而流通市值与流动性风险值呈显著的正相关关系。     

金融资产对上市公司财务报表的影响分析

股票市场在经历了2007年的大涨之后，又经历了2008年的大跌．这使得不少上市公司手中持有的以公允价值计量的金融资产账面价值大幅缩水。从而对报表也产生了极大的影响。本文仅以非金融类企业的交易性金融资产和可供出售金融资产为研究对象，讨论公允价值的变动对上市公司财务报表的影响。     

基于组合赋权云模型的装配式建筑成本风险评价研究

在国家大力推进“智慧建设与建筑产业化协调发展”的大环境下,在工程建设施工中,装配式建筑花费的成本要比普通建筑的成本高得多,成本风险管理评价对成本控制起到重要的作用。论文通过文献研究法和专家打分法,从环境风险、技术风险、经济风险、管理风险4个角度出发,建立具有4个准则层和12个标准层的指标体系。本文将COWA算子和G1法这两种方法结合,组合赋权确定最终指标权重值后,利用云模型,本文新颖之处在于采用MATLAB软件进行编码,利用云贴近度确定该项目的成本风险等级,对装配式建筑成本风险进行评价。以青岛某建筑工程项目为案例,分析发现经济风险处于低风险区域,技术风险、管理风险、环境风险处于较低风险区域,给出相应的对策和建议的侧重点,具有一定的实践意义。为装配式建筑工程研究提供新的视角。     

基于风险偏好的采购与配送集成优化

供应链的风险来源于供应链的不确定性,研究了在模糊环境下考虑供应链的成本、质量、交货、需求和供应的不确定风险因素,基于风险偏好的采购与配送决策集成优化问题.建立了由供应商、分销商和零售商组成的两级供应链模型,并应用可信性理论将模糊机会约束转化为清晰的等价类进行求解.最后,通过数值算例,分析了决策者的风险偏好对供应链目标值的影响趋势.     

浅论企业财务风险的分析与防范

财务风险存在于企业管理的方方面面,在企业的经营发展过程中,财务风险的出现不可避免。一个企业如何加强内部财务管理水平,防范企业的财务风险,降低企业的财务风险水平,对企业的生存和发展有巨大影响,也是公司经营发展的关键。本文主要对企业财务风险的概念和特征进行了分析,对财务风险进行了分类,并对企业财务风险的具体表现做了阐述,最后在此基础上提出了一些针对性的调整建议及防范措施。     

论企业并购的效益与风险及对其股票价格波动的影响

本文通过分析企业并购的类型及其动因,剖析了不同类型的企业并购的效益与风险,并对企业并购导致其股票价格波动进行研究.企业并购按照并购双方所属的行业可以分为横向并购、纵向并购、混合并购三种基本类型,不同类型的企业并购的并购动因不同,所获得的效益、面临的风险以及对其股票价格波动的影响也不同.但是,企业并购的效益及风险与其股票价格之间没有必然的联系,更多是市场炒作的结果.     

中国碳排放的组合预测与减排缺口分析

预测我国碳排放量的变动趋势,对国家进行宏观经济管理和碳减排工作具有重要的参考价值。（1）利用中国1997～2011年碳排放数据,分别采用三次指数平滑模型、灰色模型、二次指数模型建立中国碳排放的单项预测模型;（2）采用标准差法进行非负权重分配,建立了中国碳排放的组合预测模型,结果表明,组合预测模型的精度高于单项预测模型。（3）应用该组合模型对中国2014～2026年的中国碳排放量。预测表明,中国碳排放存在较大的减排缺口,碳减排需要从优化产业结构、优化能源消费结构和改善能源利用效率上进行。     

煤炭企业财务资金风险分析及其对策

分析了煤炭企业集团现阶段所面临的财务资金风险,从煤炭企业财务风险控制系统建设、预警体系设计和财务资金风险基本对策等方面进行了探讨。     

企业实施财务共享服务的风险及对策研究

随着信息技术和经济的发展,越来越多的企业转变财务管理模式,财务共享服务应运而生。文章探讨了当前企业实施财务共享服务的几种风险,即组织建设风险、人员能力风险、系统构建风险和过程掌控风险,分析引起这四种风险的主要原因,并提出解决对策。     

金融创新、金融风险与我国金融监管模式研究

金融创新的产生对宏观政策的制定、金融市场运行、商业银行透明度都有影响，金融创新能够管理和控制金融风险，也能加剧金融风险的扩大，对金融稳定性会产生很大的负面影响。我国的金融监管应建立健全银行、证券、保险监管机构间以及同宏观调控部门的协调机制，通过中国金融监督管理委员会与国际性金融监管组织的合作，积极参与国际金融监管准则的制定，借鉴国外金融监管经验．不断提高金融监管的专业化水平。     

金融可得性与互联网金融风险防范——基于网络传销案件的实证分析

网络传销作为一种非法互联网金融活动,引发了严重的互联网金融风险。本文利用手工整理的2009—2018年7334份传销刑事判决书,基于传销组织“金字塔”结构特点,以标准化后的被告人数衡量网络传销发案率,构建地级市层面网络传销发案率的面板数据,从投资者资产配置的角度研究地区金融可得性对网络传销参与的影响。实证结果表明:网络传销显著降低了当地社会的信任程度;金融可得性的提高能够有效抑制网络传销的发展,基于一系列稳健性检验和工具变量的分析仍然支持这一结果,这种抑制效果主要出现在东中部地区。在机制分析中,基于2015年存款利率市场化改革的双重差分分析表明,金融可得性通过加剧市场竞争优化了投资收益,降低了投资者参与网络传销的可能性。本文表明,发展普惠金融,扩大金融市场开放,促进金融市场有序竞争,对于从源头上治理和打击网络传销等非法互联网金融活动、防范互联网金融风险、保护中小投资者利益具有积极意义。     

碳中和视角下我国商业银行财务风险的优化对策

我国2060年碳中和目标的提出对我国商业银行来说既是新的机遇,也是新的挑战.在此环境下商业银行财务风险的控制就显得尤为重要.因此文章首先通过回顾相关文献,研究了当前学界关于碳中和事业目标下我国商业银行财务风险控制的研究进展,其次通过分析四大国有商业银行财务现状和绿色金融发展情况,指出其中存在的问题;最后在碳中和宏观视角...     

通货膨胀对项目财务评价的影响分析

论述了通货膨胀对项目现金流量的影响，并在对通货膨胀、名义利率和实际利率三者关系研究分析的基础上，提出了通货膨胀下项目财务评价的基本处理方法。     

新形势下国有能源集团财务风险管控探析

当前宏观经济增速放缓、能源开采具有自然风险、能源集团规模庞大以及制度、人员等方面的欠缺导致我国国有能源集团财务风险大增。分析了新形势下国有能源集团财务风险管控存在的问题,提出从风控意识、财务治理结构、内部控制、全面预算管理、专业组织建设、专业人员培训等多个角度入手,全面提升国有能源集团财务风险控制能力。     

风险管控视角下的煤炭企业财务管理分析

煤炭产业的健康成长是我国社会经济发展的重要保障,但是随着我国市场经济体制改革的不断深化以及海外经济的持续拓展,煤炭企业的竞争压力不断增加。在这种形势下,煤炭企业需要正视市场竞争的压力,完善对企业的经营管理制度,以满足煤炭企业现代化发展的需求。在这一过程当中,以企业内部风险管控的视角对煤炭企业财务管理进行分析,对完善煤炭企业管理制度有着重要促进作用。从风险管控和财务管理视角出发,对当前煤炭企业财务管理中存在的问题进行分析和探讨,并为煤炭企业财务管理的提升提出一些可行性建议。     

江苏民间资本进入金融领域的财务风险及防范研究

国务院先后出台了"新、老36条",鼓励和引导民间资本进入金融服务业投资领域,这有利于缓解中小企业和"三农"的融资难题。民间资本进入金融领域是一种金融创新,促进金融业多层次发展。然而,随着民间资本进入金融领域,金融业竞争将更加激烈,加之民间金融机构受到自身和外界因素的影响,如何应对民间资本进入金融领域后自身的财务风险以及采取相应的防范措施,对于引导民间资本投资持续健康发展具有重要理论意义和实践指导价值。为此,本文主要对江苏民间资本进行分析,介绍江苏省民间资本进入金融领域现状,分析影响江苏民间资本进入金融服务领域的财务风险因素,并提出相应的防范建议。     

公允价值计量和金融资产减值相关理论研究

金融企业资产发生减值的情况已经大规模出现，由此产生的资产减值问题引起了人们的普遍关注。公允价值是会计发展的方向，新《企业会计准则》实现了与国际财务报告准则的趋同，其标志之一是公允价值的全面应用，这也意味着公允价值在我国面临的主要问题已经由“是否应当应用”转为“应当怎样应用、应当怎样更好的应用”。