浅析商业银行关联交易及其监管

在商业银行股权多元化及综合化的经营步伐不断加快的背景下,关联交易问题不断凸显,越来越引起银行监管部门的重视。近几年,监管机构和交易所对银行关联交易管理的关注度,不仅出台了一系列制度、办法来加强管理,更体现在制度的执行上。有效的加强关联交易违规风险的规避,是商业银行保证依法、合规运营的不可忽视的重要内容。     

商业银行理财产品关联交易监管探讨

随着我国银行理财业务快速增长,理财产品关联交易问题日益突出,而监管规定相当薄弱,没有对关联交易进行范围界定,更不用说提出系统有效的监管措施.虽然关联交易有时有积极作用,但不当关联交易存在巨大风险,实施监管很有必要.借鉴国内外针对基金以及信托等资产管理产品关联交易的相关规定,对于理财产品关联交易,建议建立投资者同意制度、关联交易信息披露制度、不当关联交易的投资者救济机制等监管措施,以切实保护投资者和商业银行的合法权益,保障银行理财业务健康、持续发展.     

我国商业银行关联交易监管问题探析

关联交易是上市商业银行实施合法、合规管理的重要领域。在关联交易具体管理制度方面,我国对商业银行授信和非授信关联交易的管理都有需要改进之处。从国内关联交易监管制度的架构看,目前多套制度并行的格局,造成了监管资源重置、金融机构合规成本高等弊端,并且各监管规则之间也不尽协调。长远来讲,我国商业银行关联交易规则应当在监管程度上采取有所区别的精细化管理,在禁止类、限制类的规则之外,增加有关豁免监管的规定,以妥善处理监管制度的成本和效益的平衡。     

论银行关联交易穿透式监管

在强监管、严监管的大背景下,监管部门对金融机构业务的穿透式监管已成为一种趋势,并被广泛应用于资产管理公司、保险、信托、银行等业务的监管,但将穿透式监管应用于关联交易管理尚属新兴模式,被监管银行如何贯彻关联交易穿透识别原则,监管规章制度尚不明确。文章从穿透式监管的起源出发,介绍关联方、关联交易行为、关联交易管理三类穿透对象,以及对三类对象实现包括完善监管体系、主动披露关联交易信息、加强银行自身关联交易管理、发挥金融科技作用、完善真实统计及建设清廉合规文化等几种穿透监管途径,旨在帮助银行机构正确适用关联交易穿透识别原则。     

我国商业银行理财产品关联交易监管机制研究

随着我国银行理财业务快速增长,理财产品关联交易问题日益突出,对其实施监管很有必要。本文借鉴国内外针对基金、信托等资产管理产品关联交易的相关规定,指出对于理财产品关联交易,应通过建立理财产品投资者同意制度、关联交易信息披露制度、不当关联交易的投资者救济机制等监管措施,切实保护理财产品投资者和商业银行的合法权益,保障银行理财业务健康、持续发展。     

构建关联交易信息平台 加强关联交易披露监管

关联交易因其特殊性容易使企业利用它进行操纵利润等违规行为,完善企业关联交易披露行为对于引导企业正确进行关联交易,防止利用此造假有重要意义。通过关联企业交易信息平台,可以加强关联交易披露的监管,保证关联交易披露的公开、完整、真实、及时。     

构建关联交易信息平台 加强关联交易披露监管

关联交易因其特殊性容易使企业利用它进行操纵利润等违规行为,完善企业关联交易披露行为对于引导企业正确进行关联交易,防止利用此造假有重要意义。通过关联企业交易信息平台,可以加强关联交易披露的监管,保证关联交易披露的公开、完整、真实、及时。     

商业银行关联交易监管规制的国际比较与借鉴

为完善我国商业银行审慎监督管理规则,规范商业银行关联交易行为,控制关联交易风险,维护商业银行的安全、稳健运行,银监会早于2004年5月1日颁布了《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》(以下简称《办法》)。自实施以     

完善对城市商业银行关联交易的监管

为规范商业银行关联交易行为．加大对关联交易的监管力度，控制关联交易风险，银监会于2004年5月颁布并实施了《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》。但是就其在城市商业银行的实施来看，效果并不理想，完善并严格执行关联交易控制制度并未得到城市商业银行股东的充分认可。城市商业银行发展中的一些问题使得股东调低了对正常股权利益的预期．导致股东过度追求正常股权利益之外的收益，从而使有关关联交易的监管难以有效落实。     

农村商业银行违规关联交易成因与治理对策

文章以农村商业银行改制前后的演变为基础,以违规关联交易常见监管处罚案由为分析出发点,归纳关联交易违规类型及问题表现,并结合农村商业银行发展情况,探究违规关联交易的成因,进而提出相关对策建议。     

完善商业银行关联交易规制的设想

商业银行不公允的关联交易带来巨大信用风险，造成大量资产损失，是形成商业银行不良资产的重要原因之一，更是少数中小商业银行．信用社倒闭的主要原因之一，严重影响了商业银行安全、稳健的运行。为此，中国银监会颁布了《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（以下简称（《办法》），《办法》自2004年5月1日起实施以来，对加强审慎监管，规范商业银行关联交易行为，控制关联交易风险，促进商业银行安全．稳健运行，起到了积极的作用。但是《办法》实施近三年来，已经在一些方面不能适应商业银行现实业务发展的需要，存在一些问题和缺陷，需要进一步完善。[编者按]     

商业银行关联交易法律规制研究

在商业银行股权多元化及经营综合化步伐加快的背景下,关联交易问题日益突出,并逐渐引起了监管部门的重视.关联交易具有二重性,关联交易立法的目的在于规范关联交易行为,遏制关联交易的负面作用,维护商业银行及股东整体权益,保障金融安全.本文分析了关联方及关联交易的基本内涵,结合国内外立法对关联交易规制的核心内容进行了阐述.目前,我国商业银行关联交易规则还存在内部人含义模糊、关联交易界定不明确等诸多不足,对此,作者提出了防范关联交易风险的具体措施,包括科学有效地管理关联交易、加强和完善内部控制、强化合法合规管理三方面内容.     

商业银行关联交易的管理规制

关联交易可以实现资源互补,但也可能损害商业银行自身利益。关联交易规制有利于健全银行的公司治理与控制风险。关联交易的立法目的在于规范关联交易行为,遏制关联交易的负面作用,维护商业银行及股东整体权益,保障金融安全。商业银行应该从以下六个方面加强关联交易管理:强化关联交易风险意识,提高重视程度;完善关联交易管理制度,强化执行力度;区别关联交易风险程度,增强管理的科学有效性;建立关联交易管理系统,提升信息化水平;兼顾关联交易信息披露及其豁免原则的适用;加强集团成员关联交易风险管理。     

证券投资基金关联交易监管研究

本文从证券投资基金交易涉及的三个主要关系人及其法律地位入手分析,引出证券投资基金交易中的重要问题--关联交易问题.在对英美法系国家(地区)及大陆法系国家(地区)对证券投资基金关联交易监管的对比和简要分析的基础上,本文对我国证券投资基金关联交易的监管方式进行了探讨,提出对证券投资基金关联交易可采用"放手"式监管方式,并从事前、事中和事后不同角度提出了相关制度建设建议.     

商业银行经营关联交易业务风险分析与对策建议

当前,银行普遍重视银行与股东和内部人之间的关联交易,事实上,除此之外,银行辖内集团客户内部之间的关联交易由于隐蔽性强、危害更大,带来的信贷风险也更加突出。本文梳理涉及银行的关联交易,剖析银行与其股东及内部人之间和银行客户集团内部之间的关联交易和关联交易的表现,分析商业银行内外两种类型关联交易及其蕴涵的风险,期望能为商业银行在关联交易的风险控制上提供一些参考性建议。     

规范关联交易行为促进商业银行稳健运行

为完善对商业银行的审慎监管规则，规范商业银行关联交易行为，加大对关联交易的监管力度，控制关联交易风险，维护商业银行的安全、稳健运行，中国银监会于2004年4月5日发布《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法(草案)》(以下简称《办法》)。     

企业跨境关联交易的本外币一体化监管研究

本文在分析对企业跨境关联交易实施本外币一体化监管的必要性基础上,对如何实施本外币一体化监管提出了初步探索,对当前实施本外币一体化监管中存在的问题进行了剖析,并提出了相关政策建议。     

企业关联交易的监管难点及应对措施

关联交易的出现有别于一般市场交易而呈现出节约交易成本、提高交易效率的特点,但是在关联交易的过程中出于各关联方利益的博弈,往往存在非公平性关联交易特征。本文以我国上市公司关联交易问题为出发点,分析监管者监管的难点并提出相应的应对措施。     

上市公司关联交易监管制度问题及完善对策

关联交易是企业关联方之间在公司运作中经常出现的而又易于发生不公平结果的交易。我国上市公司关联交易的监管因先天不足,导致违法违规时有发生,极大地损害了投资者的利益。为此,遏制有害的关联交易,保护投资者利益,显得十分必要。本文从我国关联交易现有制度出发,分析了关联交易监管制度存在的问题及弊端,提出了完善我国上市公司监管制度的对策。     

企业关联交易的监管难点及应对措施

关联交易的出现有别于一般市场交易而呈现出节约交易成本、提高交易效率的特点,但是在关联交易的过程中出于各关联方利益的博弈,往往存在非公平性关联交易特征。本文以我国上市公司关联交易问题为出发点,分析监管者监管的难点并提出相应的应对措施。