完善洗钱罪定义浅析

《刑法》对洗钱罪的定义直接影响着对洗钱活动的打击力度.本文认为,我国反洗钱投入与洗钱罪判例严重不匹配,其根本原因之一是洗钱罪定义不够科学,应根据反洗钱工作需要对洗钱罪定义进行修订.     

论我国洗钱罪的主体

全球洗钱犯罪活动日益猖獗,我国1997年刑法虽然明确规定了洗钱罪,但对洗钱罪的主体范围过窄,我国的洗钱犯罪在司法实践中出现了困境,我国要解决司法适用中的困境问题,应将上游犯罪主体包含在洗钱罪的主体中,这样才有利于打击洗钱犯罪,实现刑罚的目的,进而提出立法建议。     

试析洗钱罪的法律特征

洗钱罪是我国1997年刑法新增设的一项罪名。为有效预防、控制和打击洗钱犯罪。加深对洗钱罪法律特征的认识是非常必要的。本从洗钱罪的犯罪构成入手，对洗钱罪的法律特征进行了剖析，并针对我国反洗钱立法上的缺陷和司法实践中的障碍，提出了完善我国反洗钱立法，加大反洗钱工作力度的基本思路。     

国外洗钱罪的立法对我国的启示

洗钱动摇金融机构的信用基础，影响金融市场的稳定：洗钱为犯罪活动提供充足的活动资金，助长腐败现象蔓延，严重妨碍了国家司法机关的正常活动，使社会财富大量流失境外，影响经济的发展。本文在解读洗钱罪的基础上。结合美国以及欧盟国成员国的有关立法，重点指出我国目前洗钱罪规定的不合理之处，以期对我国反洗钱立法有所帮助。     

洗钱与金融机构反洗钱的法律思考

洗钱是当今世界困扰许多国家的一种复杂而隐蔽的国际性金融犯罪，它为各种犯罪提供了金融支持。现代金融体系已成为洗钱的主要渠道，我国洗钱罪的立法尚有缺陷并亟待完善，我国加入WTO后如果不尽快建立起一个反洗钱机制，必然会导致洗钱犯罪的严重化，并最终损害我国金融机构的形象和声誉，不利于我国金融机构参与国际金融业竞争。     

洗钱罪修改后的理解与适用

自洗钱入罪是本次洗钱罪修改的最大亮点,在认定罪数时应区分自洗钱和他洗钱进行具体分析;该罪与掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪是想象竞合关系,而与窝藏、隐瞒毒品、毒赃罪只是在"隐瞒"方式上存在想象竞合关系,在其他行为方式上不存在竞合关系;认定洗钱行为的范围时应以该罪的法益即金融管理秩序为标准;此外,还应促进该罪与诉讼法中...     

反洗钱的现状与对策研究

作为一种犯罪活动，洗钱早就引起了世界的忧虑。本文对洗钱的定义、特点、手段、危害以及反洗钱的国际经验进行论述，并对我国反洗钱所面临的问题及对策进行探讨。     

当前海关反洗钱运行机制现状及完善对策

尽管近年来我国反洗钱工作取得了快速发展和显著进步，但与反洗钱国际标准要求和发达国家工作水平相比，目前我国反洗钱工作还处于初级阶段，反洗钱工作面临较大挑战。走私活动与洗钱活动的关系虽然密不可分，但现阶段我国海关尚无进出境洗钱犯罪的管辖权，且由于实践中走私罪与洗钱罪无法实现数罪并罚等客观因素，导致海关在当前反洗钱工作大局中显得有些被动，反洗钱工作领域尚有拓展空间。随着社会经济的发展及国家法制的完善，海关应主动加强反洗钱工作意识，拓展反洗钱工作领域，加强进出境监管力度，争取扩大海关对进出境洗钱犯罪案件的管辖权，在国家反洗钱工作中做出新的贡献。     

我国洗钱罪的主观方面要件探析

我国学者一致认为洗钱罪在主观方面表现为故意,而对洗钱罪的故意有不同看法:有的学者认为,洗钱罪只能由直接故意构成;有的学者认为,洗钱罪在主观方面主要是直接故意,但在某些情况下,洗钱罪可以由间接故意构成。他们分歧的根源在于对“明知”和“为掩饰、隐瞒其来源和性质”这两句话的认识和理解不同。笔者通过对洗钱罪的行为对象、犯罪结果、行为性质及“明知”程度的分析,赞同“知道和可能知道说”。笔者认为,“为掩饰、隐瞒其来源和性质”是对洗钱罪主观方面的描述,而非主观目的规定;作为行为犯的洗钱罪,应该包含间接故意。     

浅议洗钱犯罪及我国反洗钱对策

洗钱问题是国际社会普遍关注的焦点和热点问题。文章在简要阐述洗钱的概念、基本过程和方式的基础上,分析了新时期我国洗钱活动的主要特点,剖析了洗钱对一国政治、经济和社会的危害,并针对我国当前洗钱的特点,借鉴国际反洗钱的成功经验提出了有效防控洗钱的对策。     

新论洗钱的发展和危害性

洗钱衍生于毒品犯罪，并且是有组织犯罪发展的必经过程。随着“9·11事件”的发生，国际社会和许多国家将打击洗钱的重心从毒品交易转变为恐怖融资。目前，国际的洗钱活动呈现出异常活跃的趋势，洗钱的规模和程度也日益加剧，已经被国际社会视为最严峻的问题之一，这可以由定量和定性的两方面分析显示出来。     

论注册会计师的反洗钱义务

随着金融系统防范洗钱犯罪措施的加强,注册会计师被犯罪分子利用而卷入洗钱犯罪活动的现象时有出现.本文在对洗钱犯罪利用专业人员新趋势进行分析的基础上,论述了注册会计师承担反洗钱义务的必要性,探讨了注册会计师承担反洗钱义务的困难,提出了注册会计师承担反洗钱义务的解决途径.     

反洗钱监测指标数量准则构建及可疑账户识别方法研究

目前以监测可疑资金、交易报告、监管网络和记录保存为基础的反洗钱内控体系已经初步形成,但对于以洗钱为主的资金异常流动监测尚处于摸索阶段,可疑和大额交易报告也是基于人工的定性识别.随着数据挖掘和机器学习方法在各个领域的应用,通过智能数据分析判断个人和企业的金融犯罪行为已经成为一种新趋势.本文基于对洗钱监测体系中模型与方法的基础性研究,通过构建洗钱监测指标体系,并对各指标准则进行量化建模,建立起反洗钱智能监测系统的核心算法,探索构建了有效的监测指标体系和监测模型,以期提高反洗钱监测及可疑账户识别的效率和水平.     

人民银行青年人才成长机制研究——基于职业生涯规划视角

青年人才作为人民银行事业发展的生力军,是保证央行人才队伍可持续发展的动力源泉,也是成就央行事业的有效载体.本文以当前职业生涯规划的前沿理论为指导,结合人民银行青年人才队伍实际,对青年人才主要特征、职业生涯规划现状及存在的主要问题进行了分析,初步构建了青年人才职业生涯规划的基本框架,为加强青年人才工作提供了理论依据和现实参考.     

中国金融业应加快创建反洗钱体系

犯罪分子通过洗钱使其非法收入合法化,这不仅能损害金融体系的安全和信誉,诱发金融危机,破坏社会稳定。还助长了贪污腐败分子的进一步犯罪。为了维护我国的金融秩序和金融安全,我国金融业应加快建立反洗钱体系,采取建立内部控制机制和机构,加强人员的培训,与国际反洗钱组织及各部门合作等途径筑起反洗钱大堤。     

国际反洗钱公约对我国金融领域反洗钱的启示

洗钱是一种国际性的犯罪，由于金融机构是资金流动的载体和媒介，是洗钱活动的主要渠道；也就使金融机构处于反洗钱的前沿。本文参考了国际上关于反洗钱的几个有影响的国际公约和我国金融机构现行的反洗钱的法规和措施，对金融机构如何加强反洗钱工作提出了几点建议。     

网上支付中的民事责任研究

最高存储金额限制可以有效控制电子货币网上支付风险，但银行卡中的风险承担问题比较复杂。经济分析、比较研究和法学分析的结论是，我国银行卡风险承担规则应建立在有“责任限制”的无过错责任之上。未获授权使用时持卡人承担的责任应限制在1000元以内，超过限额以上的损失由发卡银行承担。     

美国反洗钱机制及对我国的启示

近年来,我国政府加大了反洗钱工作力度，反洗钱和反恐融资工作逐渐走上正轨，但与该领域的国际标准相比,仍然有较大差距.美国作为全球反洗钱领域的带头羊，其反洗钱的运作和手段确有高明之处。夏我们要善于学习和借鉴国际经验，不断发展与完善具有中国特色的反洗钱机制。