关于物价上涨企业资金占用情况及建议

<正> 近年来,我国物价普遍地、连续地上涨,企业流动资金占用也水涨船高,连年增加。据三明市156家预算内工业企业资金运用分析,1988年定额流动资金平均占用达54915万元,比上年新增8783万元,其中构成生产“五要素”的原材料、燃料、动力、工资和费用因价格上涨而增加资金7286万元,占新增定额流动资金平均占用额的82.93％。去年这些企业虽然自补流动资金达1010万元,银行新增贷款用于再生产投入约4100万元,仍缺口资金2176万元。为了再生产的顺利进行,企业只好以大额预收货款或加强管理机制,加速资金周转,减少库存     

企业流动资金水份问题与对策思考

<正> 最近,我们对吉首市内衣厂等10家工业企业进行资金使用情况调查,发现大部分企业对流动资金管理和运用重视不够。形成了大量的流动资金水份,既增加了银行的信贷风险,又使企业正常生产经营所需的资金周转受到极大影响,企业资金紧张的状况更是雪上加霜。这10家工业企业1990年11月末国家及企业自有流动资金为192.6万元,全部流动资金占用为3202.1万元,银行流动资金贷款为1885.6万元,而流动资金水份却高达1174.3万元,分别占国家与企业自有流动资金、全部流动资金占用和银行流动资金贷款的610％、36.7％和62.3％。本文结合调查所得资料,对企业流动资金水份产生的根源和应采取的对策进行探讨,以引起有关部门的重视。     

工业企业流动资金紧缺原因及对策

<正> 目前,有的部门认为,流动资金紧缺,主要是银行压缩贷款所致。然而,现实情况并非完全如此。1988年末漳州市直属国营工业生产企业流动资金贷款余额20379万元,较年初增加1477万元,增长7.81％,今年四月末余额21394万元,较上年同期增加2018万元,增长10.41％,银行对工业生产的贷款并没有压缩。那么原因何在呢?为此,我们在45家国营工业生产企业开展调查分析,其主要因素有6个方面: 1.企业决策者片面追求产值和速度,致使资金需求仍然趋旺。1989年,市直国营工业企业产值计划指标和争取完成数分别比上年增长21.66％和35.92％。按1988年每百元产值占用贷款28.62元测算,完成     

浅议粮食商业企业流动资金占用高的信贷对策

<正> 近几年,粮食商业企业的流动资金普遍占用高、周转慢,贷款越多、亏损越大,不但影响了企业的经营活力,而且造成银行信贷资金再贷款的困难,必需引起政府和有关部门的重视,认真研究解决。资金占用高,必然周转慢。现以在我行开户的粮食商业四家公司(供销公司、储运公司、贸易公司、工业公司)为例作些简析。1990年末四家公司银行贷款余额333万元。其中,年末商品资金与结算资金分别占全部流动资金的43.4％和46.2％,结算资金占全部流动资金的近一半。从全县粮食商业企业13个核算单位来看,1990年结算资金也高达715万元,占全部流动资金1824万元的39.2％,显然     

企业流动资金不足原因及信贷对策

最近,我们对企业的贷款情况进行了一次检查,发现贷款大量增加,而企业流动资金却严重不足。从7户贷款企业统计资料看,主要表现在:(1)自有流动资金占全部流动资金比例逐年减少。在这些企业中,1986年底自有流动资金为389万元,占全部流动资金的15.04％,1987年自有流动资金411万元,占全部流动资金的11.63％,自有流动资金一年中仅补充了22万元,而银行贷款却比上年增加925万元,银行贷款1987年底较上年增长42.08％,大大超过同期商品销售收入增长的37.43％。再从1987年自有流动资金占全部流动资金总额比例看,10％以下的就占贷款企业总数57.14％,而其中自有流动资金最少的仅占全部流动资金总额比例的4％。(2)资金占用不合理。1987年全部流动资金占用总额比八六年增加947万元,增长36.61％,而商品资金却下降24.79％,结算资金上升238.68％,净增加1233万元,有问题的商品1986年占总库存11.7％,1987年较上年增长11.91％,1986年每百元销售创利2.13元,     

也谈企业自有流动资金的补充问题

自从银行统管流动资金后,企业自有流动资金的增补问题一直是困扰着企业的生存和发展的重要问题,也在很大程度上影响了银行信贷资金的安全性。由于经济环境以及企业补充自有流动资金制度不完善,执行手段不强硬,企业自有流动资金的增加不仅收效甚微,近两年来反而出现自有资金比例下降的趋势,使企业对银行依赖程度与日俱增。 据统计,1990年底在广西农行系统开户的国营工业企业,自有资金为8741万元,定额流动资金占用53530万元,自有流动资金比例16.33％;集体工业企业自有流动资金比例的17.34％,都达不到国家规定的30％的比例。而且分别比1989年末下降7.43个百分点和4.98个百分点。每年自有流动资金补充额和补充率都很低。     

企业流动资金紧缺的原因及对策

1990年末，天津市国营工业企业全部流动资金合计为143亿元，比上年同期增长37.7％；银行流动资金贷款73亿元，比上年同期增加了29.8％；企业的产值、利润却分别比上年同期减少了1.7％、35.6％。按照历史规律，每增加一亿元的工业流动资金贷款，工业总产值应增长1％，而990年工业流动资金贷款增加了16.8亿元，工业总产值却在下降。企业的流动资金究竟流到哪里去了？为什么在银行贷款速度远远高于产值、利润增长的情况下，企业对流动资金的需求还在日益膨胀呢？     

“厂内银行”的启示

<正> 如何缓解流动资金的紧张局势,创造一个较为宽松的资金环境是当前企业反映强烈的问题之一。省级先进企业赛岐铁合金厂通过创办内部银行,三个月就节约了流动资金37万元、费用1.2万元,大大缓解了资金紧张的局面。他们的成功实践表明,只要企业扎扎实实地强化内部资金管理,想方设法从内部挖潜,节约资金使用,至少可以说资金紧张的局面会不同程度得到缓解。一、厂内银行的基本作法1、核定各项定额指标,分门别类制订出先进合理的定额标准,做为优化资金分配的依据。2、制订企业内部价格,设置厂币和内部传票,使企业内部的物化劳动和活劳动的消耗都有较合理、较统一的价值尺度,便于协作结算。     

挖潜的关键在于搞活企业——对金华市区纺织行业流动资金潜力的调查

最近,我们对金华市区部分纺织工业生产企业的流动资金运用状况和潜力进行调查,总的情况是:目前纺织行业的流动资金潜力不小,但挖潜有一定的困难,关键是企业缺乏活力和真正的生产经营自主权。产成品资金占压严重,企业大有潜力金华市区纺织工业1986年完成工业总产值2.98亿元,比上年增长8.12％,但实现利润下降了13.26％,资金利税率下降了26.69％,资金周转缓慢了10天,生产上去了,但效益下来了。在流动资金潜力方面,典型调查情况表明,市区纺织行业流动资金潜力约有1300万元,占1986年底定额资产余额的25.15％,其中成品资金中有问题产品约有980万元,占75.38％。如色织布厂,由于中长纺毛花呢积压约110万米,使成品资金高达760万元,比     

多方设法支持外贸企业出口创汇

增加出口创汇,引进先进技术设备,是加快我国社会主义现代化建设的重要途径。1986年,我行信贷工作以支持出口创汇为中心,千方百计地保证出口资金的需要,使全省外贸出现了前所未有的好形势,外贸收购、出口、资金周转三项指标均创历史最高纪录。1至9月共完成收购141646万元。比上年同期增长77.85％;出口37896万美元,比上年同期增长43％;流动资金周转3.71次,比上年同期加快0.46次,加速14.15％。集中资金,保证出口创汇的需要。1986年吉林省外贸出日计划为44217万美元,预计可完成50000万美元,需要收购资金近20亿元,比上年增长85％。中国银行总行虽然批准我行流动资金贷款指标比上年增加11900万元,但资金仍然偏紧,特别是到了收购旺     

银行应参与企业分配工作

<正> 多年来,企业补充自有流动资金缓慢,据三明市5056家工商企业分析,1983年至1989年共补充流动资金8356万元,年均补充1392万元,仅占当年税后留利的5％左右,按此速度补充,要达到规定补充比例至少要30余年时间。这不但加剧了社会资金供求矛盾,而且会造成我国信用膨胀。企业自有流动资金补充缓慢的原因在于企业缺乏内在动力和外来压力。因此,银行应强化流动资金管理机制,参与企业分配,协助企业建立起自我积累,自我发展,自我平衡的经济机制,提高企业造血功能。     

清查企业流动资金中的“水分”问题

银行统一管理流动资金,很重要的一项任务就是要监督企业,保证流动资金的完整无缺,提高资金的使用效益。要做到这一点,就必须弄清企业流动资金的现状,查清企业使用资金中的问题,按照政策,实事求是地加以处理。黑龙江省齐齐哈尔、佳木斯市和肇东、阿城县银行,从今年7月份起,开展了清查企业流动资金的试点工作,据这四个市、县初步清查,地方预算内企业(不包括省直企业)流动资金中的“水分”总额达11.337万元,占定额资产的11％,占国拨流动资金的67.1％。省直企业流动资金的“水分”比市县企业还大,据对齐齐哈尔第一机床厂、阿城继电器厂等五个企业的初步清查统计,流动资金“水分”总额达6,275万元,占定额资产的32.7％,占国拨     

“三资”企业自有流动资金不足的成因与对策

<正> 目前,“三资”企业因自有流动资金不足而依赖银行信贷资金的现象日益突出。据1989年末统计数字,在我县已投产的22家“三资”企业中,有13家向银行贷款,其人民币贷款金额达3182万元,比上年末增加了4倍;另欠外汇贷款1472.3万美元,比增近3.5倍。这13家企业实际占用的流动资金总额为9001.7万元,其中自有资金仅777.8万元,所占比例不足十分之一。由于这些企业过份依赖银行贷款,因此对国家银根的松紧变化异常敏感,违反     

国营工业企业补充自有流动资金问题探讨

当前,国营工业企业自有流动资金过低的现状已成为制约企业正常生产和发展的重要因素。针对这个问题,我们对都安县15个国营工业企业补充自有流动资金情况进行了一次调查。(一)基本情况1992年末,都安县15个国营工业企业自有流动资金余额为180.81万元,分别占全部流动资金和定额流动资金的13.26％和21.58％,比银行统管前的1983年分别下降20.06％和24.35％。1992年自有流动资金比1983年净增38.98万元,增长27.48％。1992年末企业全部流动资金和定额流动资金占用分别为1363万元和837万元,比1983年末分别增长220.71％和171.75％。1992年末银行流动资金贷款余额为1332万元,比1983年增长982.93％。     

银行企业建立社会主义的协作关系 北京南苑办事处主动协助企业节约资金

在双反运动中,北京分行南苑办事处协助北京木材厂、合营化工联合厂、晨光农药厂、手工业黑白铁制品厂、制革厂、制底厂等六个企业订出了节约流动资金的计划和具体措施,计划节约流动资金123万元,等于六个企业1957年年底全部流动资金占用额的22％。现在已经节约了50万元,增加了发展工业生产的资金来源。 (一)政治挂帅,解放思想,发动群众,改进工作方法。今年年初在整风运动的基础上,工农业生产出现了大跃进的高潮。银行借贷工作如何为生产大跃进服     

清仓挖潜大有作为

<正> 当前,资金供求矛盾十分突出,缓解这一矛盾的唯一出路是在国家宏观调控下,眼睛向内,挖掘潜力,搞活资金。从我县的情况看,无论是企业,还是银行、社会都大有资金潜力可挖。 一、企业内部潜力 去年末我县工商企业整个定额资产是6788万元,结算资金占用2130万元,流动资金贷款占用达11997万元,约占整个信贷资金的60％,若能按定额资产6788万元的数字搞活20％,全县就将有1358万元的资金投入生产和流通。企业的资金潜力主要在下列几个方面:     

广泛宣传 建章立制——贵州省加强政府采购管理工作

贵州省2004年1～6月共组织采购活动1438次,采购预算61256.62万元,比上年同期增加22501.2万元,增长58.06%;采购资金53493.34万元,节约资金7763.28万元,资金节约率为12.67%,比上年同期提高了0.6个百分点。其中省本级组织政府采购活动86次,采购预算14204.96万元,比上年同期增加了1892.96万元,增长15%;采购资金12506.93万元,节约资金1698.03万元,资金节约率为11.95%。     

紧缩后企业流动资金存在的问题

<正> 银行紧缩银根,控制信贷规模后,对企业生产经营活动会造成什么影响?带着这个问题,我们调查了本县五家工业企业及二家商业企业。现将调查情况反映如下,并提出我的看法,以资讨论。 一、题 1.结算资金占用过大,尤其是应收、预付货款猛增。1989年初五家工业企业的结算资金达806.79万元,占全部流动资金平均余额的30％左右,比1988年同期增长53.5％,其中,应收及预付货款(未包括专项应收及预付货款)金额达324.26万元,占结算资金的42.02％,比1988年同期增长2.45倍。     

必须十分重视资金投入的产出效益

<正> 最近,我们对邵武市21 户重点国营工业企业1990年3月底统计资料进行分析,并深入到企业进行调查,其结果是:(一)、资金投入增长幅度高于利税增长幅度全部流动资金为16846万元,比去年同期增长20.37％,实现利税仅比去年同期增长2.93％。可见,资金投入的增长幅度大大高于利税的增长幅度。资金运用效果欠佳的重要因素是:1.生产资金向非生产资金倾斜,成品资金剧增。成品资金占用为3082万元,比上年同期增加1027万元,增长49.97％,相当于银行贷款的75.7％。     

实行目标资金管理,讲求“用财之道”

鞍山钢铁公司自1984年起对流动资金实行了目标资金管理,使该年度定额流动资金周转期比上年加速了6.38天,加速率为10.6%,从而相应节约了流动资金近7,200万元,达到了增产节资的预期目标。其所采取的措施主要包括:(1)实行目标资金计划管理;(2)实行辅助材料资金承包责任制;(3)推行储备资金ABC分类法的管理;(4)加强经济责任的考核,实行备品备件资金单项奖罚办法;等等。