自律监管组织在证券监管体制中的地位

本文介绍了我国目前的证券监管体制,我国实行的是证券会统一监管、证券交易所和证券业协会自律监管为辅的管理体制,在此基础上,分析自律监管组织在整个监管体制中的作用和地位。     

完善我国证券自律监管的对策建议

证券自律监管是证券监管体系的重要组成部分，我国证券自律监管体制下，无论是是证券业协会还是沪深证券交易所，都存在诸多缺陷，建议通过健全自律监管组织治理结构、强化监管职权、建立监管协调机制等措施加以完善。     

国内证券市场自律监管问题分析

证券市场自律监管主体包括三方面：证券业协会、证券交易所在内的自律性组织;证券公司、证券投资咨询公司、会计师事务所、律师事务所等在内的中介机构;市场发行主体和交易主体。一个完善的自律监管体系应是三方面都能做到自我约束、自我监管。要达到这种效果,需要通过以下措施：完善证券市场法律法规,提高违法成本;完善相关机构的内部治理;提高自律性组织自律监管能力,理清权责关系等。     

康德的自律理论对中国银行业监管的启示

康德的自律理论对加强和完善我国银行业自律监管具有重要的理论价值。由康德的自律理论引申出自律与他律在银行业监管领域中的具体表现为,银监会的监督管理与商业银行自我约束和银行业自律监管,并强调自律在银行业监管中的基础地位和重要作用。从自律的角度分析我国银行业监管中存在的主要问题是,监管主体缺位、内控机制薄弱和行业自律监管乏力以及监管者的道德风险问题。借鉴康德的自律理论,健全银行业自律机制的思路是:完善监管主体和建构完备的自律主体,建立有效的商业银行内控自律机制和行业协会自律机制从他律转向自律,加强监管者的再监管。     

谈期货市场自律管理的法律地位

期货交易所的自律管理,是整个期货市场监管体系中的重要环节,有其不可替代的作用.它的法律地位必须明确既要维护会员及市场参与者的合法权益,同时,也必须维护交易所自律的权威.为了体现社会公正,国家必须对这种权力予以干预,而不能完全听任当事人的意思自治.     

证交所与上市公司之间的法律关系

证券交易所在资本市场中占据着重要的地位,它既是证券交易的场所,也是对上市公司进行一线监管的监管者。我国证券交易所对上市公司的监管既有行政的方式,也有契约的方式,二者混杂于一体,使得二者的界限模糊,因而行政方式和契约方式皆有不当之处,不符合法治的精神。因此,应净化不当的规则,使其符合法治的原则。     

CPA行业监管体制存在的问题及对策

本文首先对美国CPA行业监管的变化和现状进行系统阐述,然后指出我国CPA行业监管现状及存在的问题,并结合案例进行分析,最后提出解决建议,包括建立独立监管机构和系统规范的监管方法,重事前和事中监管,完善行业自律机制,解决多头监管问题和完善惩戒体系.     

中国证券业协会的性质辨析——兼论行业自律在证券市场监管体系中的地位

当前我国的证券市场监管体系已经初步建立,但存在不尽合理之处。从实然意义上讲,中国证券业协会作为我国《证券法》规定的唯一证券市场行业自律性组织,并未完全发挥自律监管职能,在一定程度上是理论上与实务中对其性质的界定不明所致。因此文章通过对行业协会的性质进行理论梳理同时结合证券监管实际,对证券业协会的性质进行科学界定,以此使证券业协会更好地发挥其自律监管职能,从而使行业自律在证券市场监管体系中发挥其应有的作用,完善我国的证券市场监管体系。     

西方国家基金监管体系对我国的启示

本文通过对西方国家基金监管制度的比较，从基金立法、政府监管和行业自律等方面对建立和健全我国的基金监管体系提出了一些建议和构想。     

对我国注册会计师行业监管模式的思考

我国注册会计师行业监管目前存在着很多问题,我国注册会计师行业单纯依靠或主要依靠国家进行监管是远远不够的,注册会计师协会在行业监管中的自律角色并不是政府所能替代的,应该大力发展注册会计师行业自我监管体制,建立以行业自律监管为主,政府监管为辅,两者紧密配合的监管模式。     

简论注册会计师监管体制改革的取向

我国会计师行业目前存在着许多问题,我国民间审计单纯依靠或主要依靠国家进行监管是远远不够的,注册会计师行业在行业监管中的自律角色并不是政府所能替代的,应该在当前以政府监管为主的监管体制下,大力发展注册会计师行业自律监管体制.     

中国证券市场监管权配置——基于不同监管模式的比较

世界范围内证券监管权的配置主要有政府主导型、灵活型和合作型三种模式,目前我国证券市场监管权的配置大体可归入政府主导型。合作监管模式具有既可以保留政府监管者广泛的监管权又可以充分发挥自律机构的监管资源及优势,该模式还具有将自律机构视为其有力的监管合作伙伴的特点,合作模式应成为我国证券市场监管权配置改革的首选模式。证券监管向合作模式过渡需要尽快推动证券交易所的公司化改革、明晰中国证监会与自律机构的监管定位与合作方式、完善中国证监会与自律机构之间的信息沟通协调机制以及加强对中国证监会自身权力的监督。     

强化证券市场的自律监管

证券市场自律监管是市场管理的重要组成部分，它淡化证券市场的自律功能，代之以政府事无巨细的直接管理，其结果是市场参与者由可以自律转为被动接受管理，甚而应付管理、规避法律，使政府管理不及之处成为证券市场的管理盲区。目前，我国证券市场的自律功能尚未充分发挥，加强对我国证券市场自律监管研究有着重要的现实意义。一、证券市场自律监管的经济学分析（一）他律监管存在的困境证券市场中，他律主体（政府、证监会等）通常代表着公众利益，以公众代言人的身份监管着证券市场，显然，在公众和证券监管主管机关之间存在着委托代理关…     

中国证券交易所的国际竞争地位

从中国证券交易所在我国国内所处的宏观经济体制来看,以证券交易所目前的产品、技术和组织形态等诸多方面同国际先进的证券交易所进行比较,中国证券交易所的国际竞争能力还有很大提升空间。     

对我国注册会计师行业监管模式的再思考

近年来,国际国内证券市场上的一系列造假事件几乎都与注册会计师有关,对注册会计师行业的监管问题已经成为公众关心的焦点。注册会计师行业监管模式有三种:市场监管、政府监管和独立监管。我们国家应该走一条行业自律管理和行政管理各司其职,以行业自律为主,政府监管为辅,二者相互配合,优势互补、共同发展的注册会计师行业管理之路。     

国外会计监管模式及对我国的启示

本文从分析一个经典的会计造假、 舞弊案件——银广夏事件入手,指出国内会计监管当前确实存在诸多问题.接着,文章对国外会计监管模式进行了研究,指出我国应该走一条行业自律和政府监管合理分工,相互配合,优势互补、 共同发展的会计监管之路.     

中国股票市场现有监管体制的缺失及社会监管体制的建立

中国股票市场监管状态不规范,主要表现在行政监管和自律监管两方面,在两者均不能各尽其能的情况下,社会监督力量渐渐担当起维护中小投资者利益和市场秩序的角色,相信随着社会舆论影响力的逐渐增强,这将会为社会监管建立奠定更好的基础。     

我国注册会计师行业自律监管的局限性及其改进

自律监管是我国注册会计师行业监管的一种主要形式,但存在诸多局限性,主要表现在行业协会监管独立性不高、行业协会监管力度有欠缺、行业协会监管处罚方式有局限等,这些局限性的形成有行业协会发展所处的环境、注册会计师行业内外对自律监管的认知度、行业相关人员的素质等方面的原因,给注册会计师行业发展带来一定不利影响。为此,我们需要采取优化注册会计师行业自律监管的环境、加强行业协会的独立性、增大行业协会的监管力度、改善行业协会监管处罚方式等措施。     

证券监管机构和证券交易所在新股发生上市过程中的职能划分

证券监管机构及证券交易所在新股发生上市过程中职能的划分会直接影响证券市场运行的效率，而目前在我国这两者之间的分工却不尽合理。根据国外经验及我国的现状，目前应建立多层次二级市场，打破上市发行一体化，重新划分证券监管机构和证券交易所的职能。     

关于注册会计师监管体制的再认识

本文结合中国资本市场发展和注会行业监管现状的分析，对社会审计的性质、注会行业自律组织的性质以及政府与注会行业的关系等问题进行了重新认识，并在此基础上对如何重构有效的注册会计师监管体制进行了理论分析和对策探讨。