从中国银行稽核实践看合规性稽核的效果及其发展前景

随着中国银行业务的不断拓展,稽核部门作为其内部控制系统的重要部门,在业务经营运作和发展方面发挥了重要的作用。尤其是在抓重点,打基础创建一条适合中国银行特点、符合现代化管理的比较完整的稽核工作路子的思想指导下,适时抓住时机和重点,从1988年起就提出了建立完善经常性稽核工作制度,在一段时期内以合规性稽核为主的工作规划,在中国银行系统广泛推行,对发挥银行稽核在业务经营运作中的再监督起到了积极有效的作用。     

关于中行海外稽核新架构的设想

伴随着中国银行逐步跨入国际大银行的行列,中行海外稽核工作也从无到有,逐步完善,发展至今已经初步形成了一套稽核制度与方法,这套制度与方法为我海外行的发展与壮大起到了积极的促进作用。中国银行作为主要的外汇银行,在参与国际竞争方面,始终走在国内同业的前列。随着国际监管的加强,我行在参与国际竞争的过程中,也受到日益严格的监管。严格的外部监管给我海外行内部稽核工作提出了许多新的挑战,原有的海外稽核架构在某些方面已不能适应国际监管的新要求。如何使我海外稽核与国际惯例接轨,以适应当前与未来国际竞争的需要,是摆在中行海外稽核工作面前的一个新课题。一。     

新资本协议如何实施

李明强:审计的参与度及其资源瓶颈是我国银行在实施新协议过程当中一个容易被忽略的问题。自2007年3月中国银监会发布《中国银行业实施新资本协议指导意见》始,中国银行业就开始了新资本协议的实施准备工作。到目前为止,     

新资本协议实施：准备就绪

近期,中国银监会对各新资本协议银行的协议实施准备情况展开了预评估工作,将确定各商业银行是否具备2010年正式申请实施新资本协议的条件,各家新协议银行都在紧锣密鼓地进行准备工作,以迎接银监会的现场检查：作为新资本协议银行,中国银行很早就关注新资本协议的进展。早在2003年,中国银行参加了由人民银行牵头应对巴塞尔委员会的几次定量测算,并按照监管部门的安排积极参与相关国际会议。     

如何做好非现场稽核工作之我见

非现场稽核作为银行稽核工作的重要组成部分，已越来越为银行各级管理人员所重视。但由于目前中国银行开展非现场稽核工作时间不长，标准和认识还不统一，有些方面还处于探索阶段，对于，笔就如何做好非现场稽核工作谈点个人的浅见。     

以实施新协议为契机 全面提高风险管理能力

实施新资本协议是中国银行一项具有战略意义的重要工作,也是朝着建设国际一流银行目标迈进的重要举措。中国银行的新协议实施工作既要适应境内外监管要求,又要适应中国银行业务和管理实际,为银行的经营管理创造价值。为此,中国银行     

积极实施新资本协议,打造全面风险管理领先银行——专访中国工商银行首席风险官魏国雄

自2007年2月中国银监会印发<中国银行业实施新资本协议指导意见>后,中国银行业就拉开了实施新巴塞尔资本协议(以下简称新资本协议)的序幕.在随后的几年时间里,中国首批新资本协议银行在组织上和资源上进行了大量投入,与此同时,银监会陆续下发了14个专门的监管指引(另有部分指引尚在征求意见中).2009年10月银监会正式启动了达标申请的预评估工作,新资本协议的实施进入最后攻坚阶段.     

实施新资本协议 推进全面风险管理

招商银行积极关注我国银行业实施新资本协议进展,银监会发布《中国银行业实施新资本协议指导意见》后,招行即明确表态争取在2010年实施新资本协议,成为国内首批实施新资本协议的达标银行之一。     

中国商业银行接轨新资本协议

根据银监会实施新资本协议的规划,2010年底我国大型商业银行将先期实施新资本协议,最迟到2013年底,国内所有银行将全部实施新资本协议。尽管全球金融危机爆发中国际大型银行所暴露的问题使得巴塞尔新资本协议的有效性受到诟病,但从另一个角度看,本次金融危机恰恰又凸显了新资本协议实施的必要性和紧迫性,对于我国商业银行来说,实施新资本协议将有助于推动银行的精细化管理,改革传统的风险管理模式。从长期看,实施新资本协议的趋势已不可逆转,中国银行业即将全面进入新资本协议时代。为此,中国银行业应正视新资本协议带来的挑战,积极主动地创造条件适应实施新资本协议的要求。     

以实施巴塞尔新资本协议为契机推进全面风险管理

实施巴塞尔新资本协议是中国银行建设国际一流银行,提升国际竞争力的必然选择。为此,中国银行正扎实有效地推进新资本协议的实施,从容应对复杂多变的国内外监管环境变化,并立足以实施     

积极实施新资本协议,打造全面风险管理领先银行——专访中国工商银行首席风险官魏国雄

自2007年2月中国银监会印发《中国银行业实施新资本协议指导意见》后,中国银行业就拉开了实施新巴塞尔资本协议（以下简称新资本协议）的序幕。 在随后的几年时间里,中国首批新资本协议银行在组织上和资源上进行了大量投入,与此同时,银监会陆续下发了14个专门的监管指引（另有部分指引尚在征求意见中）。     

实施新资本协议的经验与挑战

自2007年3月中国银监会印发《中国银行业实施新资本协议指导意见》这一纲领性文件开始,中国银行业拉开了实施新资本协议的序幕。在随后的几年时间里,中国首批新资本协议银行在组织上和资源上进行了大量的投入,以完成在2010年底达标或有条件达标的承诺。     

以实施新资本协议为契机 全面提升风险管理和市场竞争能力

实施新资本协议是中国银行一项具有战略意义的重要工作。目前中国银行正在实施的新资本协议准备工作有三个特点:一是以全方位实施为导向。在开发风险计量模型的同时,注重提升数据质量、规范业务定义、推进IT建设、调整组织架构、完善政策制度、优化管理流程。二是以全行参与为原则。在有效的项目管理机制统一协调下,     

美国银行业资本充足率监管

中国银监会就新资本协议在中国的实施提出"分类指导,分层推进和分步达标"的原则,要求国际业务占相当比例的商业银行--中国工商银行、中国建设银行、招商银行和浦发银行等七家银行从2010起实施新资本协议,这意味着中国银行业资本监管将进一步实现国际化.美国是率先实施新资本协议的国家之一,其银行资本管理经验可为中国银行监管和商业银行资本管理提供参考.     

稽核检查实施项目管理的几点浅见

稽核检查实施项目管理是稽核体改的进一步深化，是有效发挥稽核职能的需要。实施稽核项目管理，引进竞争激励机制，无疑会提升稽核工作效率，提高稽核工作质量。     

政策

新资本协议指导意见三年后实施中国银监会日前下发《中国银行业实施新资本协议指导意见》。《意见》规定,银监会自2010年初开始接受新资本协议银行的申请,     

银监会召开中国银行业新资本协议实施高层指导委员会第一次会议

近日,银监会组织召开了中国银行业新资本协议实施高层指导委员会第一次会议,银监会主席刘明康主持会议。本次会议听取了银监会新资本协议研究和规划项目组关于“中国银行业实施新资本协议总体制度框架”的汇报,审议了项目组起草的《商业银行银行账户风险暴露分类指引》、《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》、     

浅谈新资本协议监管指引在中国银行业的实施

中国银监会于2008年10月发布了实施新资本协议第一批监管规章,这表明新资本协议在中国银行业的实施有了实质性和突破性的进展。监管规章为国内商业银行改进风险管理提供了具体的指导,有利于推动新资本协议在国内银行业的实施。全面落实监管规章并实现监管合规是一项长期、复杂、事关全局的系统工作,商业银行针对具体的监管指引,应该进行周密细致的部署,分析差距、确定目标、制定切实可行的实施路线,以保证新资本协议实施的顺利推进。     

论稽核风险的产生与管理

由于商业化经营的客观需要，稽核监督已日益成为我国银行加强内部控制，防范和化解经营风险的重要手段，但随着对稽核重视程度的不断提高，稽核地位的确立，稽核范围的加大，稽核领域的拓展，也带来了一定的稽核风险，如何加强对稽核风险的管理，提高稽核质量，是当前银行稽核工作所亟待研究和解决的新课题。     

金融快报

●银监会：2010年起接受银行实施新资本协议申请。银监会近日召开的中国银行业新资本协议实施高层指导委员会第一次会议明确,2008年和2009年是新资本协议实施的制度准备期、政策测试期。2010年起,监管部门开始接受商业银行的实施申请。