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现金作为企业的血液,在企业资金循环与周转过程中发挥着不可忽视的作用。而现阶段现金使用随意、白条抵库严重、现金使用效率低下等问题普遍存在于我国中小企业在现金管理中,对此,本文相应地进行了原因分析并提出强化现金管理意识、建立现金管理制度、健全现金监管机制等相关对策建议,旨在为中小企业在现金管理方面提供点滴的建议。 相似文献
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《中国乡镇企业会计》2019,(11)
企业存活和发展的基础是有效的现金运作,因而现金管理是企业进行生产经营活动的必要条件,是企业生产经营的"血脉"。加强建筑施工企业的现金管理,加速现金流动,减少现金垫资及占用现象,真正实现施工企业的成本控制,成为建筑施工企业关注的重点。本文分析了建筑施工企业现金管理的重要性以及现金管理存在的问题,并探讨了改善建筑施工企业现金管理的对策。 相似文献
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现金管理以支付各种企业业务来往现金需要为目标,旨在最大限度调动闲置的现金,同时规避现金短缺对企业发展带来的负面影响,但考虑到现金管理的复杂性,本文将面对各种复杂的现金管理问题,深入分析企业现金管理的重要性,进而研讨企业现金管理的模式,助企业实现最为科学的现金存置量。 相似文献
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由于企业之间购销商品采用支票结算越来越普遍,因此由签发支票产生的现金浮游量对企业的现金利用率影响越来越大。本文就如何调整和更好地管理现金浮游量进行了分析,以期为企业现金管理提供参考。 相似文献
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随着全球化和市场经济的发展,现代企业的财务管理成为企业管理的主题,而现金管理是财务管理中的重点,现金管理已成为评价企业信誉、企业发展潜力,企业价值评估的重要指标。本文从现金的基本概念出发,对现金管理的方式和策略、现金管理的目标、现金流量管理的战略框架的建立进行了研究和探讨,以期为现金管理提供参考。 相似文献
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人民币国际化
在中国监管机构开始一系列监管变革,以帮助人民币国际化之前,在中国管理现金是企业财务主管的主要困难。外资企业的基本风险和现金管理受到限制,将现金汇回本企业的财资管理中心特别困难。 相似文献
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商业银行提供给集团企业客户的现金管理服务,可帮助企业快速分析出整个企业的现金管理、现金需求和货币敞口,从而确保企业现金的流动性和最佳使用状况,这种服务是面向跨区域的大型企业内部现金使用的解决方案,用于管理现金流动性和控制现金. 相似文献
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正"现金为王"的理念已被企业管理当局广泛接受,如何通过提升企业现金管理水平,合理的控制营运风险是管理当局关注的问题。因此,分析现金管理需求、确定企业现金管理需求关键环节、加强现金管理预警,对进一步丰富现金管理内容与实践有重要意义。一、企业现金管理需求分析 相似文献
11.
曹清川 《中国乡镇企业会计》2013,(2):87-88
现金是企业的重要资产,对企业的生存发展有着十分重要的作用。本文通过揭示集团企业在现金管理中存在的一些问题,探讨其加强现金管理的必要性。 相似文献
12.
吴松华 《中国乡镇企业会计》2014,(3):32-33
企业财务管理是对企业资金筹集和运用的管理,其重点是现金管理。现金资产是企业中流动性最强的资产,又是企业中盈利性最低的资产。因此,现金管理除做好日常现金流转控制外,还需要控制好现金持有规模,确定最佳现金持有量。本文将介绍确定最佳现金持有量的两种模型即Baumol模型和Mill-Orr模型,以供企业管理人员参考借鉴。 相似文献
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现金是流动性最强的资产,是立即可以投入流通的交换媒介,容易成为不法分子偷盗、贪污、挪用的对象。单位应在严格遵守国家现金管理制度的同时,必须建立健全单位内部现金管理制度。内部现金管理制度一般包括:钱账分管制度、现金开支审批制度、日清月结制度、现金清查制度、现金保管制度、保险柜的配备使用制度等几个方面的内容。 相似文献
14.
周淑勤 《中国乡镇企业会计》2010,(12):86-87
一、现金管理的日常控制
现金管理的主要目的是,在保证企业生产经营所需现金的同时,节约使用资金,并从暂时闲置的现金中获得最多的利息收入。一方面,现金管理要力求做到保证企业生产经营对现金的需要;另一方面,要尽量缩减企业闲置现金数量,提高资金收益率。但是,这两个方面相互之间具有排斥性。 相似文献
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现金是企业在其经营活动过程中资金流通的媒介,应收账款是企业货币资金的主要来源,短期投资则是维持企业现金收支平衡的过渡渠道,流动性强的共同特点使现金、应收账款及短期投资三项资产共同构成企业现金储藏的载体并被称为财务资产。合理、有效地运用企业财务资产对提高企业经营水平和经济效益具有重要作用。一、现金现金资产的特点是流动性大,现金的保管至关重要。企业要保障经营的正常运行就必须拥有充足的现金。现金管理和结算制度对现金使用范围作了规定,如在规定金额范围内才能使用人民币现钞结算,超出范围的款项必须通过银行进行转账… 相似文献
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现金管理业务是银行为客户量身定制个性化现金管理方案,提供综合化服务,协助客户对现金流入、流出及存量进行统筹规划,在保证流动性的基础上,实现客户效益最大化的金融服务.自花旗银行率先在我国提供现金管理服务后,我国商业银行提供的现金管理服务不再是单一的服务而是围绕企业账户提供的综合性现金管理解决方案.目前,现金管理服务已成为国内银行重要的中间业务,对增加银行非利息收入、沉淀低成本企业存款、交叉销售其他金融产品、提高客户忠诚度发挥着重要作用. 相似文献
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一、企业现金管理的现状
目前,我国企业的现金管理意识还比较薄弱,用于现金管理的人力和技术手段有限,很多中小企业甚至忽略现金管理。一些企业日常现金流量大,因而错误地认为加强现金管理的意义不大(收益小见效慢)。其实,对大笔闲置资金来说1%的年收益差异并不是一笔小的数目。而一些企业由于所生产、经营的产品利润率较高,忽视通过加强现金管理来获取更多的经济利益。现金运作是有一定风险的,而有些企业的管理者特别是国有企业的领导,不愿承担风险,不肯在现金的积极管理上下功夫。 相似文献
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最佳现金持有水平既能满足企业日常业务的需要,又能最大限度减少因持有现金而丧失的潜在收益。本文结合医院现金管理的实际,详细介绍了医院资金管理现状,并对医院最佳现金持有量几种确认模式进行了分析。实践证明,最佳现金持有量是医院一项重要的财务决策。 相似文献