证券公司自营业务内部控制研究

证券公司经营业务包括自营业务、经纪业务和投行业务等,其中自营业务对证券公司经营业绩影响巨大,面临的风险也较为复杂。自营业务的内部控制是证券公司防范风险和稳健发展的重要保障,而我国自营业务的内部控制规范依据较少,各个证券公司自营业务内部控制又各有不同。从内部控制基本要素角度梳理现阶段证券公司自营业务活动的内部控制现状,分析内部环境、风险评估、控制活动和内部监督存在的主要问题,提出加强证券公司自营业务内部控制的思路。     

浅谈证券公司内部控制存在的问题

证券市场是市场经济发展到一定阶段的产物,在国民经济中发挥着日益重要的作用。经过多年的发展,我国的证券公司已经取得了长足的进步,但同时也暴露出了一些问题,本文就证券公司内部控制问题进行了研究。     

关于证券公司内部控制问题的综合思考

证券公司作为具有特殊行业背景的现代金融企业,其内部控制问题比一般企业更突出,近年来我国一系列证券公司的关闭、破产事件的发生昭示了证券公司内控机制建设的重要性和紧迫性。本文结合内部控制的国际惯例和我国证券公司的实际,对证券公司内部控制的内涵、目标、构成要素与整体框架、控制主体与层级、控制客体与范围等进行了分析,从而形成了证券公司完整的内部控制机制。     

浅议中职学校内部控制机制建设

如何适应教育管理体制改革,加强学校内部控制管理,充分发挥资金的使用效率,提高学校办学效益,是当今中职学校财经人员探索的重要课题。文章针对我国中职学校内部控制的现状和存在的问题提出了对策和建议。     

浅议中职学校内部控制机制建设

如何适应教育管理体制改革,加强学校内部控制管理,充分发挥资金的使用效率,提高学校办学效益,是当今中职学校财经人员探索的重要课题。文章针对我国中职学校内部控制的现状和存在的问题提出了对策和建议。     

内部控制制度外部实施机制探讨

研究内部控制制度的外部实施机制,具体分析内部控制制度实施的行政立法机制、风险管理机制、社会审计机制、媒体监督机制等。     

煤炭企业财务风险内部控制机制探讨

随着我国经济体制改革的不断深化,我国煤炭企业改革也取得了显著成果,但在改革过程中也遇到了一些困难,像投入与产出的比例失衡、法律政策变更对煤炭企业财务风险的影响以及经济全球化对煤炭企业财务风险的影响等各种问题.本文从煤炭企业改革中存在的问题着手进行论述,分析了煤炭企业财务风险管理的原因、必要性以及应对煤炭企业风险管理的措施,希望对完善煤炭企业的财务风险内部控制机制有所帮助.     

中小企业的内部控制建设探讨

中小企业如何把自己变得更加强大,如何不在金融危机中被淘汰,如何寻求新一轮腾飞的基础呢?笔者认为,中小企业不仅要经济转型,实现自主创新和产业演化升级,而且,加强内部控制管理也必不可少。     

高等院校内部控制环境建设探讨

内部控制环境体系的建设是高校内部控制的基础。文章分析了高校内部控制环境建设的现状，分别从高校的法人治理结构、管理者的思想和价值观以及内部审计等方面提出了改善高校内部环境建设的建议。     

商业银行内部控制制度建设探讨

健全有效的内部控制机制是防范金融风险,保障银行体系安全、稳健运行的关键.本文试图对商业银行内部控制的重要性以及我国商业银行内部控制中存在的问题进行分析,借鉴国外银行内部控制的经验教训,完善内部控制机制.构建安全、高效的银行内部控制制度体系.     

我国证券公司风险内部控制现状与对策研究

在过去的十几年发展中我国证券公司获得了长足的进步.但同时也暴露了一些问题,集中体现在由于风险内部控制的不健全而导致经营管理内部失控,加大了风险损失的可能性,甚至给公司造成毁灭性后果,给整个行业带来极大的负面影响.因此,研究证券公司的风险内部控制问题不仅具有理论意义,更是保证我国证券公司、证券市场乃至国民经济健康、稳定发展之必需.     

医院内部控制制度建设与内部审计探讨

建立和完善医院的内部控制制度作为规范管理,降低经营成本,提高经济效益的有效手段,是医疗机构健康、可持续发展的重要保证。文章着重从医院内部控制的构成要素入手分析了医院现行内部控制执行中的缺陷并就此提出了内部审计在内部控制制度建设与审计方面所采取的具体措施。     

我国证券公司风险内部控制现状与对策研究

在过去的十几年发展中我国证券公司获得了长足的进步,但同时也暴露了一些问题,集中体现在由于风险内部控制的不健全而导致经营管理内部失控,加大了风险损失的可能性,甚至给公司造成毁灭性后果,给整个行业带来极大的负面影响。因此,研究证券公司的风险内部控制问题不仅具有理论意义,更是保证我国证券公司、证券市场乃至国民经济健康、稳定发展之必需。     

企业内部控制机制建设与风险管理研究

随着市场经济的不断发展,企业内部控制与风险管理问题越来越受到企业管理者的重视。本文针对会计信息化时代企业如何做好内控制度的建设,以及如何规避财务风险提出几点建议。     

高校内部控制体系建设的探讨

随着高校内部控制管理进程的加快,内部控制建设中存在的问题也逐一显现,阻碍了高校的战略发展。文章针对高校内部控制存在问题,进一步探索如何防范内外部风险,从单位层面和业务层面深入完善高校内部控制体系建设。     

加强事业单位内部控制制度建设探讨

事业单位作为由国家出资设立的带有一定公益性的社会服务机构,对维持社会稳定和发展具有重要作用,其中科研类的事业单位还肩负着提高我国科技水平的使命。内部控制作为事业单位管理工作的重要内容之一,对单位的正常运转和稳定发展具有重要意义。但就目前情况来看,我国事业单位在推进内部控制制度建设的过程中依然存在一些问题。本文在对相关问题进行分析的基础上,为事业单位内部控制制度建设提供了相应可供参考的问题解决思路。     

学校内部控制体系建设方法探讨

要实现学校规范化管理,就必须建立一套行之有效的内部控制体系。文章结合技师类学院内部控制体系建设的实践,从现状调研,到风险评估;从流程设计到编号内部控制手册,阐述了技工院校内部控制体系建设的步骤与方法。     

科研项目资金管理内部控制建设探讨

随着我国经济实力的不断提升,科研项目开始成为国家投资的主要项目之一,但由于资金使用的不规范、不合理等问题,国家正在对科研项目资金管理情况进行内部控制建设。本文通过了解科研项目资金管理内部控制现状,分析科研项目在资金管理内部控制过程中存在的问题,结合实际情况着重探究解决相关问题的具体措施,以供参考。     

行政事业单位内部控制机制建设的若干思考

内部控制在行政事业单位发展中发挥着重要作用,是一项不容小觑的工作.笔者根据自身工作经验,首先概述了行政事业单位内部控制的含义,其次分析了行政事业单位强化内部控制的必要性,最后提出了行政事业单位建设内部控制机制应采取的具体措施.     

加强石油企业内部控制建设的探讨

石油企业的内控体系目前尚不成熟，加强内控体系的建设和执行，对于石油企业完善现代企业制度和法人治理结构、有效规避经营风险、进一步规范管理行为、提升信息控制功能、促进企业环境改善具有重要意义。文章从石油企业实际出发．分析了内控体系建设和执行的现状和存在的问题。进而阐述了加强内控体系建设和执行的必要性以及应遵循的基本原则，最后探讨了石油企业内控体系建设的主要内容，提出了加强石油企业内控体系建设的着力点。