企业税务筹划的六种方法探讨

税务筹划是在法律许可的范围内合理降低纳税人税负的经济行为.企业税务筹划作为一项"双向选择",不仅要求企业依法缴纳税款以及履行税收义务,而且要求税务机关严格"依法治税".企业税收筹划在减轻税收负担、获取资金时间价值、实现涉税零风险、追求经济效益最大化和维护自身合法权益等力面具有重要意义.在企业实际生产经营过程中,可采用以下方法开展企业所得税税务筹划. 一、利用税收优惠政策开展税务筹划,选择投资地区与行业 开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策.     

发电企业税务筹划的运用及其改进

作为发电企业，如果能合理运用税务筹划的方法，合理运用国家税收优惠政策，就能节约企业的税收成本，达到企业不断提高自身竞争力的目的。     

企业所得税税务筹划的途径与思考

新企业所得税法的颁布、实施带来了企业税务筹划新的税收环境,企业所得税法在纳税人身份认定、税收优惠政策、税前扣除项目和资产税务处理等方面的修订对企业开展所得税筹划提供了全新的概念与思维。笔者通过分析新法的特点,提出了利用组织形式、税收优惠政策、选择折旧方法、存货计价方法、收入确认时间和费用扣除项目等六个方面开展税收筹划。     

企业如何进行纳税筹划和防范税务风险

纳税筹划又叫做税务筹划,简单的说就是纳税人在税制条件下,对需要纳税的业务进行安排、选择以及策划。符合法律制度的前提条件下,确保税收的负担最小化。不同的税收规定以及税收优惠是纳税筹划发展和存在的法律基础,现代不同的优惠政策以及税收规定,给企业的纳税筹划奠定了重要的法律基础。随着税法的逐渐完善,企业合理避税的空间逐渐缩小,纳税人要加强税务管理,才能避免税务风险。     

企业所得税税务筹划的途径与思考

新企业所得税法的颁布、实施带来了企业税务筹划新的税收环境,企业所得税法在纳税人身份认定、税收优惠政策、税前扣除项目和资产税务处理等方面的修订对企业开展所得税筹划提供了全新的概念与思维。笔者通过分析新法的特点,提出了利用组织形式、税收优惠政策、选择折旧方法、存货计价方法、收入确认时间和费用扣除项目等六个方面开展税收筹划。     

"一带一路"项目税务筹划探析

我国建筑承包商在参与"一带一路"建设中,如何执行两国间的《双边税收协定》,落实税收优惠政策,做好税收筹划工作,是"走出去"企业境外合法合规经营首先要考虑的问题. 一、做好项目谈判前期税务筹划工作 企业在承接境外项目之前,内部各相关部门宜成立联合税务筹划小组,细分税务筹划职责.     

浅谈核电企业的税务筹划

核电企业作为一个特殊的行业,如果能够充分利用国家对核电企业的税收优惠政策,合理进行税务筹划,节约税收支出成本,就能够不断提高其自身的竞争力。     

新税制背景下小微企业税务筹划影响因子分析

新税制背景下,分析小微企业阶段性税务筹划与均响因子,分别为税收优息因子、人员素质因子、财务因子,其相互彩响又相互作用,小微企业正确利用相关优惠政策进行税务筹划,合理规避税务风险,实现健康与可持续发展。     

高新技术企业实施税务管理与筹划的几点思考

高新技术企业在实际生产经营过程中,根据国家出台的税收优惠政策,结合企业自身实际情况,科学、高效地开展税务管理和筹划,能够帮助企业实现降税减负,有效防范涉税风险。然而,从现今高新技术企业税务管理与筹划实际情况来看,受诸多因素的制约和影响,高新技术企业在开展税务筹划工作中仍面临一些风险。鉴于此,本文阐述了高新技术企业实施税务管理与筹划的意义及目标,深入剖析了实践中存在的问题,主要表现在税收优惠政策应用不规范,税务管理组织机构、制度不完善,风险控制不到位,忽视税企沟通和交流等,并就这些问题提出了相应的解决策略。     

发电企业税务筹划的运用及其改进

作为发电企业,如果能合理运用税务筹划的方法,合理运用国家税收优惠政策,就能节约企业的税收成本,达到企业不断提高自身竞争力的目的。     

高新技术企业研发费用的归集与纳税筹划探究

科学技术的快速发展,促使高新技术企业保持着市场竞争优势。高新技术企业研发成功不但能够为企业带来巨大的商机,同时更能提升企业核心竞争力,并为经济发展和社会进步做出积极贡献。为鼓励高新技术企业开展研发活动,国家近年来出台了多项税收优惠政策,在降低企业税负方面给予了有力支持。此外,由于国家推动实施科技强国战略,很多科技型的企业逐渐得到国家高新技术企业的认定,进而也享受到企业税收减免、税收优惠等一系列政策红利。在此背景下,高新技术企业应积极落实纳税筹划工作,合理利用税收优惠政策,减少企业非必要税务费用支出。但对于高新技术企业而言,如何对研发费用进行纳税筹划,满足科学性、合理性要求,成为当前企业管理的重点内容。基于此,本文对高新技术企业研发费用的归集和纳税筹划进行探讨,提出高新技术企业做好研发费用归集与纳税筹划的对策,目的是能够帮助高新技术企业实现研发费用归集并做好税务筹划,促进企业在最大程度降低税负的同时提高经济效益。     

发电企业税务筹划的运用及其改进

作为发电企业,如果能合理运用税务筹划的方法,合理运用国家税收优惠政策,就能节约企业的税收成本,达到企业不断提高自身竞争力的目的.     

新企业所得税法下企业组建的税务筹划

由于新企业所得税法对税率及税收优惠政策都进行了较大调整,这必然影响到企业组建过程中的税务筹划。企业组建的税务筹划是指纳税人在遵守相关法律、法规的前提下通过对企业的组建形式、投资方向、投资区域等进行合理的安排,在两种或两种以上的纳税方案中进行选择,达到最小合理纳税的一种筹划行为。     

“两税合并”下外资企业税务筹划——基于利益相关者财务目标的研究

2008年1月1日《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称新企业所得税法）正式实施，这标志着外资企业在华享受20多年的超国民待遇走向终结，我国利用外资政策进入了一个新的历史阶段。对外资企业而言，新税法的税收优惠政策调整对其及时调整自身的税务筹划方案，优化税务筹划方法提出了新的要求。本文拟从税务筹划是财务管理的一部分，税务筹划有助于财务管理目标的实现这一思路出发，阐述了新制度背景下外资企业税务筹划问题，以期对帮助外资企业解决“两税合并”新税法执行过程中可能面临的税务问题，并进行有效防范和控制涉税风险，同时利用好新政策为企业合理避税提供有益的参考。     

企业兼并重组税收优惠政策及税收筹划问题探讨

本文在梳理有关企业兼并重组各项税收优惠政策的基础上,从兼并重组政策适用的对象、灵活运用兼并重组相关税收优惠政策、准确掌握企业适用特殊性税务处理的政策条款、兼并重组税收优惠政策适用的时限把握四个方面提出了兼并重组相关税收筹划的建议。     

投资老挝的税收规定与税收筹划

本文通过分析老挝2020年以来的税务法律体系变化，发现老挝主要税种税率大幅下降，其中增值税由10%下降到7%，一般企业企业所得税由24%下降到20%，政府部门收取的手续费和服务费也进行了较大幅度下调。投资老挝要合理利用税收优惠政策、特许经营协议和国际税收协定来进行税收筹划。     

浅谈企业应如何进行税务筹划

做好税务筹划对于企业的发展至关重要。税法规定的不同税种、税率的差异,税收优惠政策,税收征、减免的临界点,课税对象金额的调整,会计处理方法的选择等,都为税务筹划提供了广大的空间和机会。     

浅谈企业应如何进行税务筹划

做好税务筹划对于企业的发展至关重要.税法规定的不同税种、税率的差异,税收优惠政策,税收征、减免的临界点,课税对象金额的调整,会计处理方法的选择等,都为税务筹划提供了广大的空间和机会.     

基于财务管理视角的企业税收筹划研究

随着我国市场经济的发展,纳税筹划日益成为纳税人理财或企业经营管理的重点关注内容。本文以企业视角探讨税务筹划对企业财务管理的影响,特别是在新税法、新公司法、新会计准则法颁布实施后,企业面临的纳税环境发生了重大变化,这就促使企业必须提高对财务管理工作中税收筹划问题的关注程度。而对企业税收筹划而言,其本身会对企业财务管理的效果产生一定的影响,这就要求企业实施科学、合理的税收筹划,增强企业的社会经济效益。本文通过税务筹划与财务管理的概述,梳理企业实施税务筹划的具体内容,分析企业实施税收筹划的注意要点,以期提供借鉴参考。     

高校校办企业税务筹划探讨

校办产业税收筹划并不是偶然的，有它存在的可能性和必要性。校办企业在税收筹划实务中充分认识税务筹划的“三性”。同时也要意识到它的风险。为了加强这一工作，校办企业应当设立税务会计岗位，明确其岗职责和税务会计的任职条件。配备合格的税务会计人员。使校办企业税务筹划工作卓有成效。