从逻辑数据模型和数据字典着手实施元数据管理

元数据管理是数据监管管理工作中重要的组成部分，因为它为数据监管体系提供了最直接和最有效的方法和途径。     

关于ERP会计业务流程重组的研究

传统的会计业务流程中存在很多缺陷,已经不适合ERP系统在企业中的实施,所以要对企业的会计业务流程进行重组.本文主要阐述了ERP会计业务流程重组的原因以及重组策略.     

基于面板数据模型的信贷支持县域经济增长实证研究——以广西百色为例

本文利用面板数据模型对百色市11个县银行贷款和经济增长的关系进行了实证分析,结论表明信贷对县域经济增长有明显的促进作用。     

创业板公司资本结构实证研究——一个面板数据模型

在创业板市场上市的公司大多从事高科技业务,具有较高的成长性,成立时间较短,规模较小,业绩也不突出。实证研究创业板公司资本结构的影响因素,从公司的避税动机、盈利能力以及资产流动性三个因素,选取创业板34家上市公司,运用其2010年~2014年的财务数据,建立面板数据模型,实证结果表明,三个因素联合影响样本公司的资产负债率。     

经济领域中数学计量数据模型的应用分析

经济领域中一直离不开数据的支撑,数据估算以及经济预算是非常重要的经济问题。衡量经济发展的方向和良好程度,需要通过数学模型计量的方式,对经济数据进行预测,从而以保证经济是否可以长久利好发展。针对目前的经济领域而言,由于不同的经济领域有着不一样的经济数据支持。因此,对于经济预算以及数据预测等都需要根据经济领域的固有模型进行数据输入,从而得到所需结果。因此,本文重点分析,在经济领域中,数学计量数据模型的应用。     

经济领域中数学计量数据模型的应用分析

经济领域中一直离不开数据的支撑,数据估算以及经济预算是非常重要的经济问题。衡量经济发展的方向和良好程度,需要通过数学模型计量的方式,对经济数据进行预测,从而以保证经济是否可以长久利好发展。针对目前的经济领域而言,由于不同的经济领域有着不一样的经济数据支持。因此,对于经济预算以及数据预测等都需要根据经济领域的固有模型进行数据输入,从而得到所需结果。因此,本文重点分析,在经济领域中,数学计量数据模型的应用。     

金融危机背景下基金家族绩效与风险关系研究——基于面板数据模型的实证分析

以中国基金市场32家基金管理公司旗下的103只开放式偏股型基金作为样本,选择恰当的面板数据模型形式,分别建立金融危机之前、危机期间和危机之后三个时期基金家族绩效与风险关系模型,以剖析不同经济形势下两者之间的关系。结果表明,金融危机之前和危机期间基金家族绩效与风险显著负相关,而危机之后两者关系不显著,在金融危机期间和危机之后基金业绩效状况持续恶化,危机之后基金业整体风险水平降低;金融危机后,为弥补金融危机中造成的损失,各基金家族倾向于采取"打造明星基金"的投资策略以充分利用有限资源、提升家族整体绩效。     

基于ERP模式下会计业务流程重组的探讨

随着信息技术的发展,现代企业要想占据更多的市场份额,实现发展,必须对朝令夕改的市场需求做出预测并灵活改变发展战略.因而要求企业具有强大的会计信息系统,能够为企业内部管理和市场营销决策活动提供科学、准确、实时的财务信息.因而实现ERP模式,保证会计业务能够实现流程重组的集成性和系统性.下文即从ERP模式下会计业务流程重组的相关理论进行阐述,提出ERP模式下会计业务流程重组的特点,进一步探究ERP模式下会计业务流程重组的具体实施方案,最终实现企业管理层上的改革创新.     

我国普惠金融发展的产业升级效应研究 —基于SYS-GMM的动态面板数据模型的实证分析

文章选取2005~2016年我国31个省际面板数据,建立动态面板数据模型,利用系 统广义距估计（SYS-GMM）对普惠金融发展与产业结构升级关系进行实证分析。得出以下结 论：整体上看,我国普惠金融发展显著推动了产业结构升级,且政策制度对普惠金融发展的产 业升级效应具有调节效应;分地区看,东部地区普惠金融发展的产业升级效应最大,西部地区 最小。此外,文章还发现外商直接投资与产业结构升级之间呈“倒U”型关系。基于结论提出 如下建议：实施区域差别化普惠金融发展战略,完善普惠金融发展基础设施建设,加快普惠金 融产品和服务创新。     

高校资金风险影响因素的实证研究——基于省际面板数据模型

一、引言 随着高等教育体制改革的深化和办学自主权的扩大，高校资金来源不再由政府全额拨付，而是形成了财政拨款增幅下降、学费上涨有限、产研息捐占比较小、岱款规模超越偿还能力的局面；同时也存在高校利用资金进行股票债券投资或利用贷款资金变相提高教师福利水平等情况。这些因素都不同程度地影响着高校资金安全。     

工商管理专业“三维一体”实验教学模式探析

本文通过对不同院校工商管理专业实验教学的研究,针对目前内蒙古财经学院工商管理专业实验教学的现状,针对工商管理专业实验在我校学科建设、本科教学中所处的地位以及发挥的作用,提出"三维一体"实验教学模式的设想,主要从工商管理专业实验发展模式和创新角度进行研究。     

多选题数据深度分析及其在SPSS中的实现

长期以来对于多选题数据的分析局限于简单的频数分析和列联分析,实际上可以通过数据转换,利用假设检验、多元统计方法以及logistic回归分析的方法进行深度数据挖掘,并且在SPSS软件中轻松实现。     

基于面板数据模型的我国农村商业银行可持续发展能力分析

本文通过构造面板数据模型分析了我国各区域农村商业银行的可持续发展能力,结果发现,农村商业银行的利润主要来源于利差,时间因素的变化对农村商业银行发展也存在不同影响,东部地区农村商业银行的可持续发展能力明显强于中西部地区,从供给角度看,这与当地政府的政策扶持及各机构的创新能力等有较大关系。     

大数据应用于信用评分模型的实践与启示

传统征信业务必因大数据而发生改变,大数据将为现有征信体系增加海量数据来源并推动普惠金融的发展。但是,由于存在个人隐私权保护、信贷风险控制及管理等限制因素,大数据技术最终如何实现与征信业务的完美结合以及究竟对传统征信业带来何种程度的影响,仍需要时间的检验。     

基于会计信息的KMV模型实证研究

本文借助KMV模型框架,运用统计方法对大量的公司财务报表数据进行模型参数估计,计算得到了非上市公司的违约距离和经验EDF函数,实现了违约概率的模型估计。实证表明,我国公司在违约距离或违约数量上的真实概率分布均呈现显著的T分布和肥尾特性;违约距离具有较高的风险区分能力;由会计信息进行参数估计的模型导出的EDF具有较高的风险标识精度;进而表明基于会计报表数据的违约风险模型和基于资本市场数据的模型在实证上的有效性非常近似。     

A Comparative Analysis of the Market Model and the Multiple-Factor Market Model

This study uses the framework of Patell (1979) to determine whether a multiple-factor market model or a traditional market model is more effective for information content studies of multinational firms. The multiple-factor market model is found to be superior to the traditional market model. Researchers wishing to test for information content for events with long event windows should consider using multiple factor models rather than the traditional market model, as it will increase the power of the test.     

校企合作模式对学生体质健康影响的动态分析

以福建卫生职业技术学院2011级与2012级学生为研究对象,运用文献资料法、测试法、实验法和数理统计法等,对校企合作模式下体育课程改革前后学生体质健康数据进行对比分析,结果显示：说明体育课程设置与大学生体质健康密切相关,特别在耐力素质、腹肌耐力、上肢力量影响很大,呈显著差异.对此提出加强对学生体育课学习需求的调查、加快体育教学改革中体育课教学内容和课程体系的改革、改善体育教学条件、完善“课内外一体化”模式,希望在校企合作改革的大背景下,能为顺应高职高专人才培养模式制定科学、合理的体育课程改革提供有力的依据.     

A Dynamic Model of the Firm: Structural Explanations of Key Empirical Findings

We derive a dynamic model of the firm in the spirit of the trade‐off theory of capital structure that explains firm behavior in terms of firm characteristics. We show our model is consistent with many important findings about the cross‐section of firms, including the negative relations between profitability and leverage, and between dividends and investment‐cash flow sensitivities. The model also explains the existence of zero‐debt firms and their observed characteristics. These results have been used to challenge the trade‐off theory and the assumption of perfect capital markets. We revisit these critiques and provide structural explanations for the regularities we replicate.     

A Note on Option Pricing for the Constant Elasticity of Variance Model

We study the arbitrage free optionpricing problem for the constant elasticity of variance (CEV) model. To treatthestochastic aspect of the CEV model, we direct attention to the relationship between the CEV modeland squared Bessel processes. Then we show the existence of a unique equivalentmartingale measure and derive the Cox's arbitrage free option pricing formulathrough the properties of squared Bessel processes. Finally we show that the CEVmodel admits arbitrage opportunities when it is conditioned to be strictlypositive.