香港银行业先进审计理念及借鉴

香港金管局对银行的监管,由合规性监管发展到以资本为本的监管,再发展到目前的以风险为本的监管制度.1998年12月,金管局根据《香港银行业顾问研究报告》的建议,全面建立推行了风险为本的监管制度.以风险为本的监管方法,把风险状况融入CAMEL评级制度内,其中风险状况是对认可机构的潜在风险与风险管理制度的质素两者平衡后评估得出.CAMEL评级制度每个项目均受到八种潜在风险（信贷、市场、利率、流动资金、业务操作、法律、信誉及策略）的一种或多种影响,而这些都是金管局指定须在监管程序中进行评估的风险.     

香港金管局风险为本监管模式及其对我国监管工作的启示

香港金管局风险为本监管模式 风险为本的监管是基于对银行业金融机构主要业务的风险进行识别和评估,将现场检查和非现场监管的重点和资源集中到高风险领域,检查和评价银行识别、计量、监测和控制风险的管理系统有效性的一种持续的监管方法.     

中小银行业金融机构洗钱风险及对策

近年来,反洗钱工作逐渐向“风险为本”的理念转变,中小银行业金融机构反洗钱工作起步晚、投入小,面临的洗钱风险较高,成为反洗钱工作的薄弱环节.对此,中小银行业金融机构应加大反洗钱工作的资源投入,加强内控制度建设,夯实洗钱风险评估工作.同时,监管机构应进一步加强对中小银行业金融机构反洗钱工作的监管力度,强化“风险为本”“法人监管”“分类评级”的监管理念,并督促其建立起较为完善的反洗钱工作体系.     

银行监管:从合规为本到风险为本

西方国家银行监管方式先后经历了合规为本、资本为本和风险为本三个阶段.我国目前实行的是合规为本的监管,总体上讲是与我国银行业的发展水平相匹配的.我国加人WTO后,经济金融层面必将引来风暴,银行业将直接面对国际大银行的挑战,这就对银行监管方式提出了新要求.由于资本为本监管方式是合规为本监管方式与风险为本监管方式的过渡形态,我们可以利用后发优势,直接谋求建立风险为本监管方式.     

浅析我国银行业风险监管及其对策

我国银行业风险监管的核心在于制度建设。对我国银行业风险监管需要从以下几个方面考虑，第一，加强银行内部控制制度的建设与完善；第二，按照《巴塞尔协议》实行充足的资本金制度；第三，实现银行业监管与国际接轨。     

银行风险管理前沿理论及对我国银行业监管的影响

信用风险、操作风险和市场风险的控制与实施对于银行业的安全运行至关重要.随着"金融脱媒"现象日益显现、世界范围内金融业竞争加剧,同时,伴随着网络等高科技的发展,银行业的风险量化管理、全面管理等前沿理论逐渐被提出并付之实践,这将对我国金融监管的思路与理念产生较大影响.传统的合规性监管向审慎性监管、试行风险量化式监管、风险预约选择/承诺制监管等前沿性理论的转变必将对我国银行业监管制度产生深远影响.根据新巴塞尔协议精神,建立科学、严密、高效的治理制度和银行内部控制制度势在必行,以风险意识为核心的企业文化建设待以推行.     

香港银行业实施新资本协议的策略与路径

香港金管局在对待新资本协议方面采取了积极而又灵活的态度,其务实的策略有助于银行业在采纳新资本协议过程中避免不必要的波动和风险,实现平稳接轨     

加强监管和指引,推动银行业信息科技风险管理水平全面提升——访中国银行业监督管理委员会信息中心主任谢翀达

信息科技的发展,为银行的业务产品创新、服务管理水平提升带来了机遇,而与此同时,新的信息科技风险特征不断出现,也为银行业信息科技风险管控带来了挑战。信息科技风险监管要紧跟信息科技和银行业发展的步伐,与时俱进,在明确"风险为本"的基本指导思想的基础上,不断丰富、完善,形成既符合信息科技风险特点、又契合银监会整体监管框架的信息科技风险监管制度和工具体系。     

多策并举 加强少数民族银行业监管

2003年银监会成立后，对各少数民族地区银监局各项工作给予了大力的支持，西藏银监局的银行业监管、改革和发展都取得了较大进展。一是推进确立了监管工作新的理念、目标和标准。监管工作重心初步实现了向促进完善公司治理，提高内控有效性和坚持以风险为本的审慎监管转变。在西藏银行业系统逐步形成了包括贷款风险分类、贷款损失准备金计提、资本金补充机制等在内的相对完整的银行审慎监管体系。二是监管方式上逐步向风险为本迈进。加大了对信用风险、操作风险的监管，     

农村信用社反洗钱工作中存在的问题及建议

近几年,经过人民银行反洗钱监管实践,银行业金融机构特别是国有控股商业银行反洗钱工作合规性取得较好效果,为实现人总行提出的反洗钱监管由“规则为本”向“风险为本”理念转变提供了可能,但农村信用社系统的反洗钱工作却慢了半拍,不仅反洗钱合规性有所欠缺,更为实现银行业反洗钱工作整体转型产生制约,本文从提出问题入手,试图寻求进一步加强农村信用社反洗钱工作的对策.     

银行业监管实践中存在的问题和对策建议

近年来,中国的银行业监管取得了较大进展,在防范银行业风险、促进银行业发展中发挥了重要作用.但应注意的是,中国当前的银行业风险仍然十分突出,银行业的监管也存在诸多问题,特别是随着中国加入WTO后,银行业市场日益开放,如何通过健全银行业法规体系,改进监管理念、方式和手段来提高银行监管的有效性,对于促进金融发展和保持金融稳定具有重大意义.与发达国家上百年的银行业监管历史、完善的监管制度相比,我国的监管立法还比较落后,监管的历史也很短,监管的手段、方法,监管的法规建设都亟待加强和完善.     

香港地区银行理财业务监管改革与经验启示

作为国际金融中心,香港地区银行理财业务监管的经验对于大陆地区监管部门尤其具有借鉴意义。本文从香港地区银行业及理财业务市场现状、监管特点、雷曼迷你债券事件等角度对此进行分析。在雷曼事件发生之前,香港地区金融监管遵循以"风险为本"的监管模式,重点集中于资产负债表的风险管理、审慎监管政策及法规的修订和完善。雷曼事件发生后,香港金管局在延续审慎监管思路的同时,对银行操守行为、加强信息披露及消费者保护等方面的监管进行了强化。从香港地区的经验来看,要促进理财业务的健康有序发展,就优化行为监管的框架而言,需要清晰划分双方责任权利,做到"卖者有责,买者自负"。本文最后从行为监管、以客为本、强化监管透明度、完善应急处置机制、促进行业自律等方面,对香港地区银行理财监管的经验与启示进行了归纳。     

努力实践以风险为本的监管理念

一、关于以风险为本的监管理念的几点认识(一)风险为本监管是历史的经验总结。综观国际银行业监管大致经历了三个发展阶段:即合规为本、资本为本和风险为本监管。20世纪70年代以前,银行监管倾向于政府的直接管制,对市场敏感度较低,不能及时全面反映银行风险。此后,随着全球经济     

唐山银行业金融机构可疑账户控制不足的成因及对策

2007年,FATF针对反洗钱评估中各成员国普遍存在的有效性不足的问题,提出了风险为本的工作方法,认为"风险为本"是一个国家反洗钱框架的重要基础.2019年我国第四轮互评估报告显示,相比国际标准,我国银行业金融机构在客户管控方面评价较低.近年来,为提高银行业金融机构对洗钱高风险客户的管控水平,监管机构加大了"银行业金融...     

信用风险内部评级法:变革中的机遇与挑战

香港金管局对香港银行业实施内部评级法的监管要求表明,银行实施内部评级法将面临来自内部公司治理机制、风险管理流程、政策和制度变革、数据管理和IT系统整合、风险量化技术、信息披露等多方面的挑战,而应对来自多方面的挑战需要坚持“以我为主”的对策。银行在决定实施内部评级法之前,必须对资产结构现状及变化趋势有清晰的判断。同样实施内部评级法,不同的银行不同的资产结构可能取得降低资本之效,也可能适得其反。     

浅析我国银行业监管行为的标准化

银行业监管是否有效直接影响到银行体系的稳定和社会公众存款的安全,而监管的有效性主要取决于监管者的监管体系和监管水平.而设计和完善必要的监管准则,实现监管行为标准化,对于提高我国银行业监管效率和权威性,促进我国银行业抗风险能力和国际竞争力都具有现实意义.本文就银行业监管行为标准化问题进行了多视角探讨,以利于构建我国银行业监管行为标准化框架.     

商业银行操作风险管理与监管研究

当前,操作风险已成为银行损失的重要源头之一,国际银行业正在积极研究加强和完善操作风险管理和监管的方法.本文在定性分析操作风险的基础上,概括性地回顾了国际银行业在操作风险管理制度、监管手段和方式等方面的探索,分析了我国银行业操作风险管理与监管中存在的突出问题,并从培育风险管理文化、健全监管制度框架、完善公司治理结构和内部控制、加大风险管理工具开发和创造良好的外部环境等方面提出对策和建议.     

银行业金融机构案件防范实践与对策

银行业案件防范监管架构建设及工作现状 (一)组织机构建设及职责范围 近年来,平凉银监分局严格落实银行业案件防控工作监管职责要求,指导辖区银行业金融机构切实做好案件防控工作,取得了较好成效.一是落实"定人定岗定责"要求,在办公室设置了安全保卫和案件防控工作岗位,配备了一名专职工作人员,为案防工作提供了组织保障.二是制定下发《平凉银行业金融机构案件处置规程实施细则》等制度性文件,改进、完善案件处置机制和流程.三是建立《平凉银监分局案件(风险)信息台账》,与监管部门定期对账,对案件(风险)情况进行动态跟踪管理.四是建立银行业金融机构案件处置制度的备案制度,全面掌握辖内银行业金融机构的案防制度建设情况,提高监管部门工作的针对性和有效性.五是建立信息交流及工作通报制度,编辑印发《安全保卫和案件防控工作简报》,传导案防和安保工作信息,及时进行案件风险提示.六是指导、检查辖区银行业金融机构安全保卫工作.     

市场风险资本计量:香港金管局监管要求

目前,国内银行市场风险的资本计量正处于起步阶段,因此,了解香港金管局对市场风险资本计量的监管要求具有重要意义。市场风险占用资本的计算范围从计算监管资本的需要来看,是否计算市场风险占用的资本首先要明确区分产品列入交易账簿,还是银行账簿。根据香港金管局的要求,计算市场风险资本的产品包括两类:第一类,记录在交易账簿下的债务证券(包括采用浮动利率或固定利率的债     

基层银行业监管部门非现场监管工作中的问题及建议

非现场监管是有效银行监管的重要组成部分,在以风险监管为核心的银行业监管体系中居核心地位。通过非现场监管,实现对监管数据、资料进行全面、系统、持续、动态的比较,及时发现银行存在的潜在风险,从而实现对银行业金融机构的持续性监管,能够大幅提高监管工作的针对性和有效性。