基于管理效能提升的合规管理体系构建

<正>合规管理是企业为遵守其业务领域的国际、国内法律法规而执行内部制度的过程，可以通过风险识别、合规审查、风险应对等一系列活动，规避包括刑事风险在内的运营风险，构建防范、识别、应对合规风险的公司治理体系，确保企业可持续发展。我国企业合规管理主要起源于20世纪末的金融业和商业银行业，用于降低企业合规风险，     

企业合规不起诉:刑事司法的新面向领域

经济发展的全球化和法律规范适用的国际化,使得我国企业顺应国际规则并与国际规则接轨成为必然。其中,域外盛行的企业合规和合规不起诉制度已然深刻影响了我国企业管理和企业犯罪治理模式的选择,并逐渐促使刑事诉讼司法由传统的控辩进行诉讼对抗的对抗性司法向建立在被追诉人认罪认罚基础上的合作性司法转变。客观上,企业合规要求不论是国有企业还是民营企业,都应依法依规经营、注重完善企业自身的内部治理体系建设,以违规经营受到刑事处罚的企业为诫,构建有效合规体系防范企业合规风险、完善企业合规管理制度,把好企业的合规关。     

企业视角下合规不起诉制度的管理体系构建

企业合规不起诉制度已在最高人民检察院的推动下开始试点并有全面推广之势。在此背景下，基于合规风险的有效识别与防控、企业责任的切割、危机处理以及增强企业市场竞争力等因素考量，企业有必要围绕合规不起诉制度构建对应的管理体系。管理体系的构建应当围绕事前、事中、事后三个维度开展。在事前对合规风险进行识别并确定处理流程；事中对已识别的合规风险和未识别的合规风险予以区分并分别处理，且结合现行的企业合规不起诉制度争取有利处理结果；事后通过内部制裁、复盘反馈、迭代升级已识别合规风险清单的方式完善企业的合规管理制度，并最终形成闭环的、自我升级的管理体系。     

新时代背景下内部控制、风险管理、合规管理工作整合研究

2019年,国务院印发的《改革国有资本授权经营体制方案》(国发〔2019〕9号)和国资委印发的2019版《国务院国资委授权放权清单》,标志着对国有企业放权授权有了实质性进展。要做到行权有序、放而不乱,确保国有企业改革工作顺利推进,做好风险管理工作是重中之重。2019年10月,国资委发布《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》,将内部控制、全面风险管理、合规管理三项过去分别发文布置的管理工作放入一个文件布置,引起了企业相关工作人员广泛的猜测和讨论。本文从整合的角度,就如何有效做好三项管理工作进行研究。首先理清内部控制、全面风险管理、合规管理之间的关系,进而从三者的管理范围、工作内容与目标和三项管理工作的控制方式、管理方式及组织机构、管理手册等方面进行对比,分析整合的可行性,最终提出建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点的内控体系的整合思路。     

“回应型”公司合规的治理结构和发展路径

我国公司合规制度在外源式、行政主导式的发展模式下产生了监管依赖、合规形式化与公司责任变相扩张等问题。合规的本质不是公司免责的形式工具，而是公司治理上的改革和实践，需要“外部行为规范的内生化建构+治理权的外部化转移”的双向作用。回应型规制理论能为合规制度的良性发展提供参考路径：在公司治理结构中，要有效配置合规职权并压实公司成员的合规义务；在合规监管立法与执法中，要秉持回应型法权关系的协商互信原则，合理运用规制升级策略与多元主体的规制授权措施；在政府监管、市场行业监督、公司治理自律三者的互动反馈与合力共治中，要促成合规监管与合规治理的内外结合。     

浅析证券公司合规管理问题

合规管理,即对合规风险进行管理,是指金融机构依据法律、法规和内外部的监管规定等,制定或修订与之相符的合规政策、操作规程、行为准则及相关管理制度,并对其执行情况进行检查监督,主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施,以持续识别、评估、监测、防范、补救和处置合规风险的一个动态过程。它是构建金融机构有效的内部控制机制的基础和核心,也是金融机构公司治理的一个重要战略目标。本文合规管理的定义和两个方面的内容入手,分析了证券公司合规管理存在的问题,进而提出了证券公司合规管理对策。     

浅析我国企业合规制度及合规建议

本文阐述了作为公司治理方式的合规概念,并将合规融入企业的管理中,即公司治理方式的合规。我国在立法层面目前虽然已经初步建立了合规管理体系,但是,在实施过程中起到的效果仍然有限,企业对合规管理的重视还不够。大多数企业对合规的认识仅停留在不违法违规,而忽略了企业内外还应遵守的商业伦理道德及内部规章制度。本文旨在分析当前我国与企业合规相关的制度建设情况,结合我国目前的经济现状及现代企业的合规要求,提出了企业初期开展合规管理工作的建议。     

建立合规管理体系提升企业合规竞争力

通过建立合规管理体系,对企业与员工在生产经营过程中可能出现的不当行为进行预防、监督与应对,从而实现体系化与制度化的自我监督与管理的目的。对外承包工程企业通过建立合规管理体系,开展有效的合规管理,可以系统性化解在国际化经营中的合规风险,在合法合规的竞争中获得业务,这就是企业的合规竞争力。     

国有企业合规管理策略

完善企业内部控制体系是建立现代企业制度的重要组成部分,而合规管理是企业内部控制的有力依托,是保证企业持续、稳定、健康发展的动力源泉。近来,国企混合所有制改革步伐逐步加快,加强国有企业合规管理,不仅是国有企业贯彻落实中央"依法治企"精神的外在要求,也是提升企业核心竞争力,应对市场风险与挑战的内在需要。     

合规建设为企业发展保驾护航

<正>随着越来越多的中国企业“走出去”，中国生产、中国制造、中国建设、中国服务等享誉国际，但中国企业面临的法律制裁风险不断加大。为此，企业需要特别注重加强合规建设，确保可持续地遵守国内和国际的双重法律要求。一、中国企业合规建设动因企业合规建设发展需要多方面动力，总体来看，主要动因来自三方面。     

商业银行合规管理中的法律风险及其防范措施

企业合规管理工作的重点是,形成系统化、合理化的合规管理机制,即建立基于科学且完善的内部控制体系,保证各项制度、规范、细则等落到实处.关于商业银行的合规管理,应展现出管理模式的系统性及预警性特征.而在制定法律风险防范措施的过程中,应了解商业银行面临的内部与外部的诸多法律风险类型.以此为主要的参考依据,制定切实可行的应对策...     

新常态下审计监督治理功能的作用机制研究北大核心

新常态的审计监督可以从形成和维护良好的治理秩序、有效抵御治理风险以及促进良好治理效能的实现三方面推进国家治理体系和国家治理能力现代化建设。"三位一体"审计监督体系治理功能的作用机制在于:国家审计主要服务于国家治理,其监督机制制约权力寻租,评价和反馈机制防控国家治理风险,控制机制促进实现国家治理目标;注册会计师审计主要服务于市场治理,其验资与独立审计机制维护市场秩序,监督机制降低市场交易成本,信息披露机制促进建立市场信誉机制;内部审计主要服务于企业治理,其监督与评价机制保障企业内部受托责任的有效履行,信息沟通机制促进提高企业治理效率,咨询与服务机制促进实现企业治理目标。     

基于合规管理优化的企业法律服务策略研究

合规管理是保障企业合法合规经营、规避风险、维护自身合法权益，保障企业经济效益和长远发展的重要环节。加强企业合规管理建设，一方面应加强自身法务部门和合规管理体系的建设，另一方面也应加强与企业合规第三方监督评估机构的深入合作和交流，为企业的合规管理进行全面、细致、先进的法律服务，保障企业健康发展。本文对企业合规管理的相关内容进行了概述，探讨了法律服务对企业合规管理的重要意义，分析了当前企业合规管理中存在的主要问题，并对通过法律服务优化企业合规管理的策略进行了研究，旨在增强企业的合规管理质量，促进企业的合法经营，保障企业的合法权益，实现企业的高质量发展。     

论企业合规管理

中国企业在经营管理中面对越来越多的危机和风险,为了确保公司的所有决策、经营、管理行为符合法律法规的规范以及不违背基本的社会伦理道德,公司需要建立一系列的制度流程来规避风险,这也被称为合规管理。本文介绍了合规管理的理论,分析了中国企业合规管理中出现的问题,最后对中国企业建设良好的合规管理体系提出了建议。     

我国证券公司合规风险管理存在的问题及对策

合规风险管理是企业全面风险管理的重要组成部分。近几年国内证券公司违法违规事件频发,系统性风险集中显现,与合规管理机制缺失密不可分。文章分析了合规风险管理中存在的问题,并就此提出在健全合规机构和合规队伍、建立全面的风险监控系统、建立完备的合规绩效考核、合规问责、诚信举报制度、开展合规文化教育等方面的相应措施。     

内控、风险与合规三位一体的管控体系协同研究

将内部控制、风险管理、合规管理等诸多管控要素整合,形成“N位一体”的综合性管控体系成为多家中央企业的共识。越来越多的单位认识到以管控主线为核心,各部门协同,构建“一体化”风险管控体系的重要性。本文以执行国资委合规管理有关文件精神为基石,在创建阿米检测技术有限公司“大合规”体系过程中,总结和提炼了内控、风险与合规相融合的实践经验,为企业管理者提供建设思路和参考。     

试议商业银行的合规风险管理与规范化经营

真正的合规风险管理是商业银行实现自身价值与发展的重要基础．有效的合规风险管理制度则是商业银行内部控制体系的核心．而合规风险管理作为核心风险管理活动也已成为国际银行业的普遍共识。正是鉴于合规风险具有广泛性、内生性、复杂性和严重性等特征，合规风险管理已成为最令人担心、困惑与最难以管理的风险。     

中国构建企业合规第三方监管机制路径研究

企业合规第三方监管机制是确保涉案企业合规整改有效实现的重要保障。随着企业合规改革的全面推开，第三方监管机制得到了极大的发展，但也出现适用条件考量不足、监管费用承担主体不明、第三方监管人独立地位难以保障的问题。对此，应当在适用第三方监管机制时要以涉案企业具有主观意愿和客观需求为核心因素，并充分考量适用的必要性和经济性；在决定监管费用的承担主体时要因案制宜灵活决定；通过建立跨地域、分领域的合规监管人员名录库，尊重涉案企业意愿的方式来完善第三方监管人员的选任制度，借助设置第三方监管人飞行检查机制、建构第三方监管人工作评价机制来强化对第三方监管人员的监督力度，最终确保第三方监管目标的实现。     

境外合规管理三个“深刻理解”

<正>本文系统回答了境外合规的三个基本设问。一是“为什么要合规”,从政治高度统一思想,明确境外合规不仅是防范企业风险的经济责任,更是保障国有资产安全的政治责任。二是“合什么规”,从方法角度提供参考,澄清惯性思维和认知偏差,提高分析和解决问题的能力,看清国企合规与民企、外企合规,境外合规与境内、涉外合规等管理模式的异同。三是“如何合规”,从路径角度给出建议样本,方便不同规模、     

我国企业合规不起诉中检察听证的两种模式

企业合规整改以及合规后的处理关系到多方面的利益,因此在对建立了合规体系的企业进行从宽处理中,应当确保企业合规不起诉的公开透明,使企业做到真正的、彻底的、有效的合规。实践中对该企业合规情况进行审视和考察采用听证程序,由各界人士共同评估企业合规计划及其实施效果。不同于传统的行政听证制度,在企业刑事合规领域往往是检察机关听证,原因在于企业刑事合规的从宽处理主要体现在检察机关合规不起诉探索。