开展稽核工作的做法和体会

稽核工作是指导检查工作的有效手段。我国银行的稽核工作在历史上起到了加强和提高银行管理水平的作用,收到了很好的效果。但是由于十年动乱,在“左”的思想影响下,把稽核当作“管、卡、压”来批判,稽核制度被废弃,教训是深刻的。鉴于当前银行工作存在的实际问题和经济形势的发展,银行恢复稽核工作是当务之急。我们黑龙江省银行系统从1982年开始恢复了稽核工作,配备了稽核人员,修改了稽核制度,对加强和提高     

浅谈银行稽核工作的“三化”

<正>近年来,银行稽核工作有了较快进展,但仍处于初创阶段.怎样使银行稽核工作做到“三化”,即日常化、制度化、规范化、使它进一步发挥对各项业务和财务活动的检查和监督作用呢?我认为:一、银行稽核工作必须建立“三化”制度.前一段,银行的稽核任务大多是上级稽核部门下达的.这样就形成了一个错觉,上级银行有下达稽核任务就干,没有下达任务就等.这样的工作方法,在银行稽核组建初期,曾起过一定的积极作用.但随着银行稽核制度的健全.客观上对稽核工作提出了更     

建立银行稽核制度十分必要

在银行系统建立稽核制度,对银行工作进行经常性的稽核检查,是提高银行工作水平的一项重要措施。建立银行稽核制度有利于监督和促进银行各专业部门,认真贯彻执行党的方针政策和各项制度规定,完成银行各项工作任务;有利于监督银行各级人员认真遵守财经纪律,保证银行资金、财产、损益的真实和准确;有利于揭     

如何加强客户经理监管

一是定期汇报制度。所有客户经理都须向分管领导汇报，较高级别客户经理还要向上级行领导汇报。汇报内容包括客户的变化情况、个人业绩变化原因、努力方向和对策、对本行的建议等，出现异常情况及时汇报。二是监督稽核制度。以控制业务风险，防止客户经理利用手中权力攫取个人私利．败坏银行声誉，甚至内外勾结造成恶劣后果。要在管理上建立离岗稽核和强制休假制。稽核部门应定期或不定期走访客户，结合客户经理离岗和强制休假进行常规和专项稽核。     

计算机稽核系统分类及稽核方法

目前,大多数银行数据中心采用银行网络业务处理系统这种最普遍、最典型和最流行的应用模式。因此,研究数据中心模式下的银行网络的安全问题,建立起一个利用计算机及网络技术对大量的业务数据进行收集、传输、汇总和分析等处理的完善、高效、科学的现场稽核体系,拓宽稽核范围,加快稽核速度,提高稽核层次,已成为银行稽核监督工作的当务之急。 一、 银行稽核工作的现状 稽核是人民银行对金融机构进行监管的有效手段之一,通过稽核能有效查处违规业务,防范、控制和化解本地区金融风险,维护好金融秩序,督促金融机构稳…     

如何防范银行电脑稽核工作出现的问题

随着银行电脑化的发展,计算机在银行系统已得到越来越广泛的应用,其地位和作用也越来越重要,尤其是在银行稽核工作中,计算机已起到不可替代的作用。但是,在提高银行稽核工作效率,改善银行稽核手段的同时,银行稽核工作也出现了不少新问题,如计算机系统本身的不稳定性,银行稽核工作人员技术或职业道德不高,计算机安全管理制度不完善等。因此,如何解决这些新出现的问题,保     

商业银行加大稽核力度之我见

今年以来,银行的稽核工作的确发挥了应有的作用.也由原来的被动稽核变为主动稽核.稽核的权威性、超脱性也得到了相对体现.但也不难看出,银行的稽核为了配合银行改革的需要,经常是充当了"救火队"的作用疲于应付那些事后检查,而对事前检查,稽核的参与力度非常不够.然而恰恰在这种改革的非常时期,我们认为:银行的稽核,应该积极开展事前的预测、调查等系列稽核检查,使我们的稽核检查提升到一定的深度、高度和层次.使得稽核报告不光是对各项业务监督执行的真实性情况反馈报告,而且,还是对全行的各项业务政策、制度实施前的可行性预测、分析、审定报告.加大银行的稽核力度应采用以下措施:     

完善银行稽核监督机制提高稽核效果

<正> 银行稽核是整个银行管理体系的重要组成部分。自开展银行稽核工作以来,各行稽核部门认真进行业务、财务活动的稽查,以事实为依据,以各项法规、制度为准绳,作为稽核结论和评价,揭错查弊,促进了各项金融方针、政策、制度的贯彻执行,作出了一定的成绩。但经过几年来银行稽核工作的实践,我们有一种共同的感受,就是对被稽查出来的问题,有一些不能有效地整改纠正,存在屡查屡犯的不良现象,     

完善制度 加强管理 充分发挥内部稽核制度的作用

内部稽核制度目的在于通过稽核对日常会计工作中出现的疏忽、错误等加以纠正或制止,以防止差错和有关人员的舞弊,提高会计核算工作和会计信息质量。笔者对内部稽核制度的主要内容、当前存在的问题以及完善措施进行了探讨。     

更新稽核观念 为银行企业化改革服务

<正> 运用稽核手段对银行的财务成果和各项业务活动进行监督,在当前金融体制改革和强化企业管理的工作中,显得更加重要。然而,目前陈旧的稽核观念和工作方法,已不能适应金融业务的发展和银行企业化改革的需要。因此,更新稽核观念,改进稽核工作方法,使其跟上经济改革和金融体制改革的步伐,是银行稽核工作的当务之急,笔者以为,当前银行稽核在观念上、工作方法上,应从以下三个方面进行更新。 一、在稽核的时间上,应从过去以事后稽核为主,转变为以事前、事中、事后并重的稽核观念。以事后稽核为主的弊病,在于只能揭弊于已发,打“马后炮”。这种事后稽核虽能     

非现场稽核：助推金融稳健发展——工行河北省分行稽核监督部马恒山副总经理谈银行非现场稽核

随着国内金融市场对外全面开放,加强银行内部稽核监督,防范化解金融风险,已成为商业银行的重要任务之一。而非现场稽核监督,由于其目标性强、覆盖面广、简便易行、成本较低,已成为国际银行业通用的一种重要稽核监督方式,也是我国商业银行稽核监督工作的发展方向。2001年底,工行河北省分行利用科技手段,成功开发了"非现场稽核系统"。该系统自上线应用以来,实现了稽核工作方式和稽核手段的转变,全行非现场稽核工作取得了明显成效,并在广西、甘肃、内蒙等三省工行投入使用。     

商业银行内控制度稽核的作用,步骤和方法

一、商业银行开展内部控制制度稽核的作用内部控制制度稽核是商业银行对其所建立实施的各项内控制度进行鉴别、测试和评价,以明确内控制度是否存在、有效及适用的一种新的稽核方式,是商业银行内控机制建设中不可或缺的评价、监督和反馈环节。大力开展内控制度稽核工作,...     

试述银行稽核与提高信贷效益的关系

银行稽核的目的是通过稽核监督,维护国家金融方针、政策、法规和各项内部控制制度的贯彻实施,不断改善经营管理,提高资金营运效益。而改善经营管理又集中表现在如何为提高信贷资金的社会效益和银行效益服务这一中心议题上。笔者认为,银行稽核的中心当前要移到为信贷效益服务的方位上来,充分发挥其独特的促进作用。(一)银行稽核为提高信贷效益服务的目的和意义。银行工作是为经济建设服务的,党的十三届五中全会作出了进一步治理整顿和深化改革的决定,其中非常重要的一个核心问题就是千方百计提高经济效益。当前,经济效益问题已是我国经济活动发展的热点。银行稽核作为内审部门,应该把贯彻落实银行工作的中心任务作为制定稽核任务的主要依据,围绕中心工作选择稽核项目,确定稽核主攻方向,以提高信     

社会主义市场经济中的金融稽核监督

在社会主义市场经济中,必须加强和改善国家对金融的宏观调控。其中强化金融稽核监督是非常重要的监控手段。社会主义市场经济中有效的金融稽核监督应当包括三个方面:银行稽核监督的目标;稽核监督体系的基础;通过稽核监督手段救助有问题的银行。在社会主义市场经济中,金融稽核要担负起维持金融机构安全和完善的责任,需要实现以下四个基本目标:保护存款人;维持货币稳定;鼓励竞争和效益;保护客户利益。     

论稽核风险的产生与管理

由于商业化经营的客观需要，稽核监督已日益成为我国银行加强内部控制，防范和化解经营风险的重要手段，但随着对稽核重视程度的不断提高，稽核地位的确立，稽核范围的加大，稽核领域的拓展，也带来了一定的稽核风险，如何加强对稽核风险的管理，提高稽核质量，是当前银行稽核工作所亟待研究和解决的新课题。     

项城人行建立稽核联系会制度

项城人行建立稽核联系会制度为进一步加强对各金融机构内部稽核工作的督促和指导，项城市人民银行于１９９５年４月建立项城市金融稽核工作联系会制度。制度规定了定期召开会议的时间和参加人员。通过联系会，具体研究解决如何发挥金融稽核监督的群体作用，通报全市经济、...     

加强中央银行稽核工作的几点意见

加强中央银行稽核工作的几点意见徐巧红一、进一步明确中央银行稽核监督目标，才能促成和维护一个健全和有效的银行体系。中央银行稽核监督的目标一方面是要确保受稽核监督机构执行各项法规、制度；另一方面是风险监督制度。金融法规、制度的建立主要是为了进行货币和信贷...     

做好会计、出纳稽核工作的经验体会

江苏省东台县人民银行,从一九六二年开始建立会计、出纳工作的稽核制度。两年多来,由于稽核工作的逐步加强,会计、出纳工作上的各种基本制度逐步健全起来了;并且在实际工作中培养锻炼出一批熟悉业务、吃苦耐劳、严肃认真、助人为乐的稽核工作干部。统一使用力量明确工作任务东台县人民银行和农业银行的会计、出纳稽核工作是统一进行的。全县二十八个基层银行,按照自然区划分为五个片,每片配备一名稽核人员,分片包干。稽核人员的主要任务有三:第一,检查各个基层银行的会计、出纳工作是否遵守有关的规章制度;第     

银行系统“小金库”的检查及整治

尽管这些年来,人民银行、商业银行稽核部门及外审部门加大了对银行系统"小金库"的检查处罚力度,同时各银行机构也进一步完善了其财务内控制度,加强了财务管理,但"小金库"问题仍然突出,屡禁屡设,而且形式多样化,手段隐蔽.     

揭弊于事前 纠错于未发——中国人民银行深圳经济特区分行开展内部控制制度稽核行之有效

揭弊于事前纠错于未发———中国人民银行深圳经济特区分行开展内部控制制度稽核行之有效中国人民银行深圳经济特区分行稽核处１９９５年，震惊国际金融界的“巴林银行事件”和“大和银行事件”引起了我们对深圳金融稽核监督工作的反思。在过去的几年里，分行领导对稽核监...