商业银行如何防范集团企业关联交易风险

随着我国市场经济的快速发展,一批规模庞大、发展稳健、实力雄厚的集团企业如雨后春笋般在华夏大地涌现,这些企业不仅成为国家产业实力和竞争力的重要标志,也成为各家商业银行重点拓展的目标客户群体。然而“蓝田股份”、“银广厦”、“农凯”、“铁本”、     

集团客户关联交易的本质研究及其风险防范策略

集团企业关联交易是一个普遍存在的经济现象，它的产生和发展，与其能够降低经营成本、发挥规模效益、优化资产结构、实现集团利润最大化和提高整体市场竞争能力等客观作用有很大关系。但是，“非公允”关联交易所引发的风险案例，对银行等债权人权益损害也十分突出，并且严重威胁了银行信贷资产安全，暴露出我国现行关联企业制度的缺陷以及我国商业银行对集团客户交易复杂、神秘的面纱，并结合商业银行信贷业务操作实际，试就防范集团客户关联交易产生的信贷风险提出五项对策。     

谨防企业利用关联交易操纵利润

伴随着知识经济时代的到来，企业规模化经营趋势日益明显。企业运用兼并、重组、控股等资本运营手段，使得集团公司企业问关系日渐复杂，关联方关系及其交易大量存在，特别是某些企业严重违背会计核算原则，利用与关联方之间显失公允的交易操纵利润，粉饰财务报表，掩盖投资风险，影响了银行对企业前景的正确判断和做出科学的信贷决策，增加了贷     

关联交易对信贷风险的影响及其在防范

随着经济全球化的发展、我国对外开放的加快以及资本市场的发展，外商投资企业及各种形式的企业集团在我国越来越多地建立起来，并由此导致了关联交易空前发展。根据近两年我国上市公司的年报．有90％以上的公司发生了关联交易，而外商投资企业则更是存在大量的关跃交易。虽然通过关联交易可以降低相关企业的经营成本、发挥规模效益、优化资产结构、实现集团利润最大化和提高整体市场竞争能力，但也对国家税收、中小股东权益以及国家有关的监督管理造成了不利影响。对银行来说，关联交易也增加了有关信贷资产的风险。如何认识以及如何防范这些风险，对保证银行信贷资产的安全是十分重要的。     

控制集团客户授信风险的关键:识别关联企业和关联交易

本文通过调查商业银行集团客户授信业务,分析了引起集团客户授信风险增大的各种因素,指出商业银行控制集团客户授信风险的关键在于对关联企业和关联交易的识别和判断。本文给出了关联企业的识别原则、识别特征、识别方法,深入探讨了关联交易的类型、甄别关联交易的具体方法,旨在为商业银行有效控制集团客户授信风险提供帮助。     

商业银行关联交易的法律规制及风险防范

为规范商业银行关联交易行为,中国银监会颁布了《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》,但就内容而言,有待完善。本文在对商业银行关联交易进行分析的基础上,对该规定提出了完善建议。     

商业银行关联交易风险及其防范

随着我国国有银行股份制改造及现代商业银行公司治理结构的推行，一些银行在增资扩股时吸收了大量的企业资本加入，形成了银企关联的关系，其中个别地方发生了控股企业操纵银行高级管理层并进行恶意关联交易的事件。可以说，商业银行关联交易的发展给商业银行的风险管理和监管当局的风险监管带来了巨大的挑战。防范关联交易风险，无论对银行本身     

浅析企业关联交易的风险防范

关联交易是企业经营中的一种常见经营活动,同时关联交易也存在着较大的风险隐患,研究如何防范违法关联交易及防范关联交易风险具有重要的现实意义.为此笔者对国企改制过程中应如何应对和避免关联方交易所产生的风险给予了研究,盼为国企的改革发展有所帮助.     

对客户关联交易形成银行信贷风险防范的对策建议

如何做好大客户、集团客户,特别关联企业客户信贷风险防范,是农发行信贷管理的一个重要课题。本文在对农发行鄂尔多斯分行几个大的关联企业客户营销及信贷监管实践经验的基础上,提出了有针对性的防范措施。     

民间资本发起设立商业银行的关联交易风险防范研究

,随着国家进一步打开民间资本进入商业银行的闸门,民间资本发起设立商业银行正在如火如荼的展开,但民间资本发起设立的商业银行存在很高的关联交易风险,这为民营银行健康发展、存款人资金安全和金融秩序的稳定埋下隐患.本文首先立足民间资本发起设立商业银行的特性,阐述民间资本发起设立的商业银行存在严峻的关联交易问题及成因,进而分析其关联交易的表现形式与危害,最后对如何防范民间资本发起设立商业银行的关联交易风险提出相关建议.     

关联交易的动机、识别和管理

公司关联交易的滋长无论在规模、性质还是其外部危害，都警示我们需要在金融和经济安全的高度重新认识关联交易问题的严重性。毫不夸张地说，当前大量种种充斥市场的关联交易，正在构成对我国社会主义市场经济秩序和投资、融资体制的挑战。     

防范关联交易风险 保护银行债权安全

随着关联企业这种企业联合体的产生与推广，关联交易已经渗透到经济生活的各个领域，并产生了深刻的影响。在肯定关联交易积极作用的同时，我们也应该注意到不正当关联交易给银行债权带来的潜在风险。例如，关联企业之间通过不正当的关联交易来转移资产、逃避债务，从而使银行债权落空的情况在中国屡见不鲜。因此，如何防范关联交易风险、维护银行债权安全就成为一个亟待解决的问题。在本文中，笔者着力研究了不正当关联交易给银行债权带来的危害及其成因，提出了防范关联交易风险、保护银行债权的对策，并对完善我国公司法提出了一些立法建议。     

商业银行集团企业的授信风险管理

随着我国市场经济的不断发展,在利润的驱动下,企业的发展也朝一个新的经营模式,即企业集团的方向前进.     

上市公司关联交易的财务风险及其防范对策

在市场经济环境下,关联交易是上市公司参与市场竞争、获取经济效益的重要途径.但是从公司的发展而言,公允的关联交易能够达到节约交易成本、扩大经营规模、实现效益最大化的目的.相反,不公允的关联交易,只会让公司陷入财务风险之中,如果财务的风险防控措施不当,还会影响上市公司的整体运营能力.基于此,本文从上市公司的关联交易入手,结合财务管理中存在的风险类型以及风险管理中的问题,对防范财务风险的相关对策进行探究.     

商业银行关联交易的管理规制

关联交易可以实现资源互补,但也可能损害商业银行自身利益。关联交易规制有利于健全银行的公司治理与控制风险。关联交易的立法目的在于规范关联交易行为,遏制关联交易的负面作用,维护商业银行及股东整体权益,保障金融安全。商业银行应该从以下六个方面加强关联交易管理:强化关联交易风险意识,提高重视程度;完善关联交易管理制度,强化执行力度;区别关联交易风险程度,增强管理的科学有效性;建立关联交易管理系统,提升信息化水平;兼顾关联交易信息披露及其豁免原则的适用;加强集团成员关联交易风险管理。     

构筑商业银行防范集团客户授信风险的信息平台

集团客户作为商业银行的重要客户，它是以产权为主要联结纽带，通过参股、控股等多种形式所建立的多法人企业联合体。各成员企业虽然在法律上各自独立，但在资本上已构成母公司、子公司     

集团企业授信风险防范问题研究

近来随着一系列大型企业集团如蓝田、银广夏、啤酒花、南海华光、上海周正毅关联企业、深圳彭海怀兄弟企业、江苏铁本公司相继出事，商业银行对集团企业授信风险问题变得日益突出。采取措施加强对集团客户授信业务的监督和管理，有效防范和控制集团客户授信风险，不仅是保证银行信贷资产安全，实现银行稳健经营和经济持续发展的需要，也是维护国家金融安全，构建和谐社会的需要。本文详细例举了商业银行对集团客户授信风险的主要表现，同时全面和深入剖析了当前商业银行在集团客户授信业务管理中存在的主要问题，在此基础上，提出了进一步防范和控制集团客户授信风险的思路与对策。     

关联企业信贷风险的防范

信贷实践中不少关联企业常常通过关联交易进行挪用信贷资金、转移有效资产等活动，致使银行的信贷资金安全受到威胁，贷款出现风险。本在总结信贷实践中的经验教训的基础上，提出了防范关联企业信贷风险的对策。     

完善商业银行关联交易规制的设想

商业银行不公允的关联交易带来巨大信用风险，造成大量资产损失，是形成商业银行不良资产的重要原因之一，更是少数中小商业银行．信用社倒闭的主要原因之一，严重影响了商业银行安全、稳健的运行。为此，中国银监会颁布了《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（以下简称（《办法》），《办法》自2004年5月1日起实施以来，对加强审慎监管，规范商业银行关联交易行为，控制关联交易风险，促进商业银行安全．稳健运行，起到了积极的作用。但是《办法》实施近三年来，已经在一些方面不能适应商业银行现实业务发展的需要，存在一些问题和缺陷，需要进一步完善。[编者按]     

企业关联交易引发信贷风险问题研究

近年来借款企业体借助关联交易逃废银行债务的行为时有发生，因此，商业银行面对借款企业具有多家关联企业时，关注的重点应放在借款企业与关联企业之间的关联交易上，进而防范关联交易引发的信贷风险。