关于我国商业银行内部评级体系建设的思考

我国商业银行面对的风险主要是信用风险,内部评级是《巴塞尔新资本协议》(以下简称新协议)提出的衡量信用风险的新方法,是新协议的主要内容。内部评级的实施以完善的银行内部评级体系为前提。文章分析了我国商业银行进行内部评级建设的必要性,指出了我国商业银行在内部评级制度建设方面的差距,并对我国商业银行内部评级体系的建设提出了建议。     

我国商业银行内部评级系统的构建

作为巴塞尔新资本协议核心内容的内部评级法IRB,强调建立内部风险评级系统,这对银行信用风险分析和计量从而确定其最低资本要求有重要意义。新协议对现有的风险管理体系形成较大的冲击,在新协议的推动下,许多国家的银行都在积极开发内部评级法。我国商业银行的信用评级起步较晚,与国际商业银行存在相当大的差距,限制了内部评级在揭示和控制信用风险方面的作用。本文对我国商业银行在内部评级系统的构建中存在的问题和困难进行了深入分析,并提出对信用风险进行有效细分、建立统一的数据仓库和管理信息系统、评级方法逐步向定量与定性分析相结合过渡等措施。     

内部评级体系在银行风险管理中的应用

当前，内部评级体系作为新巴塞尔资本协议的核心内容，正在成为全球银行业开展风险管理的主流模式。本文将围绕新巴塞尔资本协议的要求，结合我国银行业的实际状况，探讨内部评级体系在银行风险管理中的应用与技术要点，提出了一些相关的政策建议。     

国有商业银行信贷评级模型的构建及实证检验

信贷评级是信贷风险管理的前提，目前我国国有商业银行都采用这一方式管理信贷风险。本文在对国有商业银行当前信用评级方法存在问题和国内外相关研究成果进行分析的基础上．提出了构建国有商业银行内部信用评级模型，提高信贷风险管理水平的建议。作者利用贷款历史数据，通过因子分析和聚类分析等方法构建内部信用评级模型：通过因子分析方法构建的模型使评级指标体系更加科学、合理。避免了反映风险信息的冗余与遗漏；聚类分析使评级模型直接与违约概率挂钩。度量风险的准确性进一步提高。论文最后对模型进行了实证分析．使其有效性得到了检验。     

新资本协议下我国商业银行内部评级体系的构建

随着我国加快实施新资本协议的步伐,商业银行在进行信用风险管理时被要求使用新资本协议中的内部评级法,、本文通过对我国商业银行在应用内部评级法时所面临的困境进行分析,提出构建较为完善的内部评级体系的一些构想。     

商业银行内部评级体系的建立与应用

目前，我国商业银行的风险内部评级(IRB)还处于较低水平，因而制约了风险控制能力的提高，不利于消化不良资产存量，不利于提高资本充足率，更不利于迎接WTO的挑战，加速与国际化管理模式接轨，积极建立和推行风险内部评级法，这既是我国商业银行加强风险管理的内在需要，     

我国商业银行构建内部评级体系与信用风险管理研究

内部评级体系是商业银行信用风险管理的基本框架。我国商业银行应该进一步深化内部评级体系开发建设,达到实施新巴赛尔资本协议内部评级法的要求,全面提升我国商业银行信用风险管理能力。     

综观内部评级体系

建立符合巴塞尔新资本协议要求的内部评级体系是实施内部评级法的基础。从概念上认识内部评级体系与内部评级法的区别、明确内部评级体系的总体构架、理清体系内各层次的主要内容及其相互关系,对于开发和实施内部评级法来讲具有重要的指导意义。区分与关联很多人常常将内部评级体系(InternalRatingSystem,简称IRS)和内部评级法(IRB)混为一谈,其实两者之间并不完全相同。内部评级法是指银行在满足监管当局某些最低规定的前提下,运用自己的内部评级体系及风险管理模型对特定敞口的风险要素进行评估,并利用巴塞尔委员会提供的风险权重函数…     

我国商业银行的内部评级体系:实践及挑战

2004年,巴塞尔银行监管委员会出台了《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》(简称《巴塞尔新资本协议)》,确定了基于内部评级法的信用风险度量和资本金计算框架,使得内部评级体系作为银行经营管理的主线显得更加明确。在这一国际大背景下,我国大中型银行逐步借鉴国际银行业风险管理实践,加强了信用风险管理,初步建立了内部评级体系,积极准备实施《巴塞尔新资本协议》内部评级法。本文在把握我国银行内部评级体系建设实践的基础上,重点分析了部分银行内部评级体系在违约定义、评级结构、评级方法、评级流程等方面的特点,揭示了其与《巴塞尔新资本协议》内部评级法之间的差距。     

对构建国有商业银行内部控制体系的思考

内部控制是商业银行风险管理体系的重要组成部分,本文在分析我国国有商业银行内部控制制度建设现状的基础上,提出了构建国有商业银行内部控制体系的建议.     

商业银行内部评级体系与外部评级体系关系的研究

本文阐述了新巴赛尔资本协议中对信用评级工作的要求,以及商业银行内部评级体系关系的现状,并分析了商业银行内部评级体系对外部评级体系的现实需求,进而提出相应的解决方案和对指标体系改进的若干建议。     

内部评级法:银行业风险管理新趋向

现行《巴塞尔协议》1988年由巴塞尔委员会正式公布，主要内容是明确规定了资本的定义、风险资产的计算方法以及银行业最低资本标准，以有效控制风险，促进国际银行业公平竞争。1992年国际活跃银行开始普遍执行现行《巴塞尔协议》资本标准，即所持有的资本不低于风险加权资产的8%。表外业务按照一定的转换系数进行转换后，计算所需资本。协议公布后，巴塞尔委员会对其进行了几次补充，主要是对银行表外业务的处理方式进行了改进。1996年的补充规定将银行在债券、股票、外汇和商品上的交易头寸从信用风险框架中分离出来，并对每种工具的交易头…     

新资本协议下我国商业银行内部评级体系的构建

随着我国实施新资本协议步伐的加快,商业银行在进行信用风险管理时被要求使用新资本协议中的内部评级法。《新巴塞尔协议》最主要的创新之一就是计算信用风险的内部评级法。本文对我国商业银行在应用内部评级法时存在的问题进行分析,提出了构建完善的内部评级体系的设想。     

构建开发银行内部评级体系的几点想法

1999年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了关于修改1998年《巴塞尔协议》的征求意见稿。即《新资本协议》，2003年5月，中国银监会发布《巴塞尔新资本协议》第三稿译文，正式稿将于年底前完成．并于2006年在成员国开始实施。从第三稿的要求看，巴塞尔委员会高度重视内部评级法在风险管理和资本监管中的作用．并将以实际措施鼓励有条件的银     

浅析国有商业银行内部控制体系的建设

当前，国有商业银行风险控制面临严峻挑战，一方面是不良资产不断增加，另一方面是金融市场出现了新的格局，呈多元化发展，日益激烈的同业竞争伴随中国临近加入WTO而日益加剧，金融工具特别是金融生工龄的不断出现，金融风险的传导方式和渠道越来越多，经营风险越来越大，因此在新形势'下国有商业银行内部控制建设已成为当务之急。     

加强国有商业银行内部审计体制改革

内部审计制度是现代企业风险管理和内部控制机制的重要组成部分,是保证现代企业规范经营、合法运行、规避风险,提高效益所必备的监督机制,并且具有对监督机制再监督的作用。金融是现代经济的核心。国有商业银行的改革尤其举足轻重。国有商业银行深化改革,建立现代法人     

由巴塞尔新资本协议看我国商业银行内部评级体系

内部评级体系是一个集各种方法、过程和控制的复杂体系,它包括了数据收集、支持评估信用风险的IT系统、内部风险评级的确定、违约和损失的量化过程：我国在构建内部评级体系过程中存在着诸如借款人评级和债项评级无数据跟踪;低风险评级级别少,风险可辨性差;评级方法偏定性等问题,需要借鉴国外先进的评级方法,进一步完善我国的内部评级体系。     

我国商业银行实施内部评级法的基本要求及策略构想

几经修改的<巴塞尔新资本协议>将于2003年底正式颁布,并拟于2006年在所有成员国正式实施,这必将对中国银行业产生重大影响.较之1988年的巴塞尔资本协议,新资本协议的技术核心是建立资本监管的三大支柱体系,实施内部评级法(In-ternal.Ratings Based Approach,以下简称IRB法),增强风险管理的全面性、系统性和敏感性.新资本协议将资本金约束的范围拓展到包括信用风险、市场风险、操作风险在内的三大风险.能否经受住新协议的考验,进而抓住这一重大历史机遇,是决定我国商业银行改革与发展的关键问题.     

商业银行内部评级体系构建的模型风险研究

自上个世纪70年代以来，风险管理模型为银行的风险量化管理提供了工具，但也同时引致了模型风险。除少数银行外，大多数商业银行在实施内部评级法时都着力构建自己的风险管理模型体系.不论是直接引入外部模型还是自我构建模型．都必然存在模型风险的问题．其模型风险主要产生于基础模型和构建过程两个方面。由于中国正处于转轨经济阶段．因此中国商业银行在内部评级体系构建中的模型风险除了来源于基础模型、模型数据以外．模型使用环境的特殊性也是一个不可忽视的因素．压力测试和极端值方法是避免模型风险的有效技术手段，而风险文化的建设则是规避模型风险的根本所在。