浅析现金管理中存在的问题及对策

随着市场经济的发展和人们物质生活的不断改善，市场投放的现金和需要量也要适量地增加，以满足生产和人们生活的需要，这就给我们如何管理好现金提出了新的课题。本文就目前现金管理中存在的问题以及对策谈谈粗浅的看法。     

谈现金管理

现金是企业中流动性最强的资产。有的企业为了降低财务风险，增强资金的流动性，会持有较充足的现金，但同时又会因为这些资金不能投入周转无法取得盈利而尽可能少地置存现金；现金太少则会出现现金短缺，不能应付日常支付需要，得不到现金折扣，丧失信用等不良后果。这样企业就面临现金过量和现金不足两方面的威胁。因此，要求企业在满足现金的交易、预防和投机性需要的同时，还要在现金的流动性和盈利能力之间作出抉择，以获得最大的长期效益。一、现金收支管理现金收支管理的目的在于提高现金使用效率，为达到这一目的，可以运用以下策略…     

大型企业集团现金管理模式探索

现金是企业最为重要的资产.文章从实践出发,提出了构建现金池的具体做法.对现金进行有效管理是关乎企业命脉的头等大事.企业在经营中需要充足且适量的现金作为支撑,现金流的不足和断裂往往是导致企业经营困难甚至倒闭的直接原因,而现金过多却没有有效措施加以管理也会增加企业的现金成本.     

满足中国的现金管理需求

中国作为全球第二大经济体，虽然其经济增长正在减速，但在中国运营的本国公司与跨国公司已经积累了创纪录的现金。位于亚洲的公司比位于其他地区的公司所持有的现金及现金等价物的增长速度更快，而尤以位于中国的公司的增长速度最快’。对于人民币现金投资人而言，以往机会集合主要局限于银行存款。然而，事实证明，中国的货币市场基金行业是一个越来越具有吸引力的选择。     

现金管理亟待加强

现金雪理亟待加强王跃文，姚雪艳不少的乡镇企业现金管理很乱，如有的会计管帐又管钱；大量现金坐支；库存现金无限额；白条抵库存；私人巨额借款、长期挂帐；用现金结算购买原材料、购置固定资产等大笔业务。这些问题严重扰乱了市场金融秩序，给犯罪分子贪污、受贿以有机...     

应加强对被审计单位现金管理的监督

应加强对被审计单位现金管理的监督在经常性审计中，发现许多被审单位忽视对现金的管理，也有一些单位，有制度，但流于形式，为了工作方便任意扩大国家现金制度规定的现金使用范围；随意增加银行核定的库存限款，白条抵库；严重坐支；公款私存。不一而足。为确保现金的安...     

企业现金管理缺乏监管的弊端

本文中的现金是指狭义的现金,即在市场上流通的现钞。本文通过分析企业现金管理中存在的问题,对我国现行的现金管理制度和监管机关进行评价,对我国现金流通的现状进行分析,说明企业现金缺乏监管产生的种种弊端,希望能够引起相关部门的重视。     

行政事业单位现金管理问题不容忽视

近年来绥化市审计局在审计中发现，很多行政事业单位的现金管理问题不容忽视。一是支付大额现金的现象比较普遍。很多行政事业单位为了方便，在可以使用转账支票支付的情况下仍然使用大额现金，一次性支付上万元或十几万元现金。二是坐支现金的情况时有发生。有的事业单位未按照要求将现金收入及时缴存银行，而是直接用于日常经费开支。三是账面现金余额过大。     

加强企业现金管理的几点建议

现金是可以及时用来进行支付的手段。有狭义和广义之分，狭义的现金仅指库存现金，而广义的现金除库存现金以外，还包括各种现金等价物，即指随时可以根据需要能换成现金的货币资产。如有价证券、以及银行存款和在途资金。本所指的现金是广义的现金，现金资产与企业其他资产相比，     

银行现金管理

银行现金管理，是指银行凭借雄厚的实力，先进的手段和丰富的经验，将收付款、账户管理、投资、融资、信息服务等产品进行有机组合，为客户量身定制个性化现金管理方案。银行现金管理常用的基本技术主要有三种：1、现金集中。现金集中就是将集团内部各分支机构的账户余额通过某种转账机制，     

企业内部现金管理刍议

现金是流动性最强的资产，是立即可以投入流通的交换媒介，容易成为不法分子偷盗、贪污、挪用的对象。单位应在严格遵守国家现金管理制度的同时，必须建立健全单位内部现金管理制度。内部现金管理制度一般包括：钱账分管制度、现金开支审批制度、日清月结制度、现金清查制度、现金保管制度、保险柜的配备使用制度等几个方面的内容。     

CFO需要了解的现金管理武器：现金池业务

随着跨国公司在华投资的企业不断增加，通过其在华总部对各个子公司实行人民币资金集中管理的需求也变得迫切起来。现金池管理正是一种在华兴起的现金管理技术，用于优化利息和改善流动性。 一、建立现金池对企业集团的优点 （一）优化利息 现金池变外源融资为内源融资，减少了利息费用的支出。在现金池中，不同账户上的正负余额可以有效的相互抵消，账户资金盈余的子账户的资金自动地转移到资金不足的其他子账户，这样一来，企业的资金得到了充分的运用，在集团内部就能够满足融资需求，而无需外部融资，既简化了手续，也大大降低了融资费用。     

谈企业的现金管理

现金是基础货币的重要组成部分,在各种资产中其最大优势是流动性最好,信用风险最低.在竞争激烈的市场环境中,企业的现金流状况有时甚至比利润还要重要,以至于"现金为王"已成为当前企业的至理名言.因此,强化现金管理,提高资金使用效益具有非常重要的意义.     

试论加强企业的现金管理

在当前，随着改革开放的深入和市场经济体制的确立，现金流动的数量和频次都在逐渐加大，那么在新的经济条件下．对现金如何控制?我认为，重点是控制好现金的收入和支出两个方面。     

浅谈企业现金管理的对策

现金是企业中流通性最强的资产．是企业生存与发展的命脉。现金对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用．现金的流量是企业一定时期的现金流入和流出的数量。经济越快速发展,现金流量在企业生存发展和经营管理中的影响就越大,现代企业管理的重大转变就是对现金流量的重视。因为,现金也是企业资产中最容易流失资产。所以．加强现金管理对于企业和国家都具有重要的意义。     

高等学校现金管理研究

作运用实证方法，定量分析高等学校现金流动的规律性，将高等学校的现金流动通过分段函数描述出来，为高等学校加强资金的管理，提高资金的使用效益奠定了理论基础。     

加强现金审计 优化现金管理

加强现金审计优化现金管理□刘开瑞杨丽荣现金作为必要的支付手段，随着企业自主权的扩大和商品交易的活跃，一方面越来越重要，另方面出现了不少问题。因而，加强对现金业务的审计很有必要。现金管理业务存在的问题一是超限额库存情况普遍且量大。据估计，超限额库存情况...     

现金管理中的Baumol模型和Miller-Orr模型

企业财务管理是对企业资金筹集和运用的管理，其重点是现金管理。现金资产是企业中流动性最强的资产，又是企业中盈利性最低的资产。因此，现金管理除做好日常现金流转控制外，还需要控制好现金持有规模，确定最佳现金持有量。本文将介绍确定最佳现金持有量的两种模型即Baumol模型和Mill-Orr模型，以供企业管理人员参考借鉴。     

加强现金管理势在必行

现金作为流动性最强的资产，对于它的管理一直备受各方关注。但现金交易带有一定的隐蔽性，不便于记录和查找，经常出现利用现金交易来偷税漏税、搞贿赂回扣等不良行为，所以必须对流通中的现金加以严格控制。     

通货膨胀对企业营运资金的影响分析及对策

虽然中国经济已经连续多年实现的高速增长让世界侧目，但实际上，通货膨胀还是时有发生，仅在2006年-2008年中国就经历了五轮通货膨胀，可以说它现在已经是经济生活中普遍存在的一种经济现象。资金市场会受到通货膨胀的影响，毫无疑问，对企业运营所必需的流动资金和流动资产所进行的行之有效的企业财务管理这一活动也必将受到不同程度的冲击。本文主要从现金、应收账款和存货三个方面来说明通货膨胀对企业营运资金的影响，并提出相关的决策。