银行反洗钱工作的难点及对策

洗钱犯罪的危害 20世纪80年代以来，洗钱犯罪日益猖獗并在世界范围内迅速蔓延。据估计，全世界每年非法洗钱的数额高达1万亿至3万亿美元，相当于全世界国内生产总值的2％至5％，我国每年也有2000亿元人民币左右。主要危害如下：     

浅析洗钱犯罪对我国国家金融安全的危害

"洗钱"一词最早源自美国,由英文"money laundering"直译而来,法律意义上的"洗钱"则来自上世纪20年代,美国芝加哥黑帮为发展自己的犯罪企业,谋取巨额经济利益,将非法所得的钱转为合法收入,简而言之"洗钱"就是把"黑钱"合法化.洗钱的本质在于掩饰、隐瞒其犯罪所得及其产生收益的性质和来源,使非法收益变为合法所得.如今,全世界每年"洗钱"量大概在1.5万亿至2.8万亿美元之间.追根溯源,洗钱罪应该是伴随着现代社会有组织犯罪日趋严重而出现的.随着我国科技的不断进步和社会经济的迅速发展,毒品犯罪、走私发展,特别是金融犯罪等有组织犯罪日趋严重.由于受各国和地区金融管理制度的限制,许多犯罪所产生的巨大非法收益无法随意转为合法收益,而洗钱作为某些犯罪的下游犯罪,在掩饰、隐瞒犯罪所得方面的作用十分明显.因此洗钱的犯罪集团孕育而生,而且热衷于把犯罪的目标投向处于社会转型时期的发展中国家,利用其金融监管制度不完善、经济社会体制不健全等漏洞进行洗钱犯罪,这对发展中国家的金融安全甚至经济社会的稳定发展构成巨大的危害.我国正处于社会转型的重要阶段,金融安全成为国家经济安全和国家安全的重要组成部分,开始受到广泛的关注.而洗钱罪侵害的正是国家金融管理秩序,进而危害国家金融市场的稳定和发展.在经济全球化、金融电子化的背景下,本文从洗钱犯罪对我国国家金融安全的危害出发,以洗钱犯罪和金融安全问题的一些理论研究为基础,探讨反洗钱金融监管所涉及到的法律问题和如何健全完善我国反洗钱金融监管制度,以期望为建立一个稳定的、不断发展的金融市场而作出一定贡献.     

洗钱VS反洗钱:道高一尺魔高一丈

洗钱并不是一件新生事物,只是近几十年来,随着经济全球化、金融自由化和金融电子化的逐步实现,洗钱犯罪活动已经搭上了经济高速发展和高科技的快车,日益严重化、有组织化和国际化。目前,洗钱犯罪已经成为一大国际公害,威胁世界政治经济秩序,腐蚀健康的国民经济体系,而且在发展趋势上带有明显的政治目的,国家和地区犯罪组织洗钱的首要目的,已转变成为掌控政治和开展恐怖活动提供财政支持。因此,打击洗钱犯罪的上游犯罪的关键环节,切断和限制犯罪资金的来源,就成为削弱和控制犯罪的重要手段。为此,9·11事件之后,国际社会纷纷成立反洗钱体系,希冀     

洗钱侵蚀全球金融市场的公害

洗钱侵蚀全球金融市场的公害翟景升近几年来，世界金融犯罪呈上升之势，特别是“洗钱”问题日益突出，已成为全球金融市场的一大公害。“洗钱”主要指的是把大批依靠贩卖毒品、走私军火、偷税漏税等非法手段获得的资金通过有组织的活动掩盖资金来源，然后“堂堂正正”地进...     

洗钱暗流冲击经济“堤坝”

洗钱，是指隐瞒或掩饰犯罪收益并将该收益伪装起来使之看起来合法的一种活动和过程。随着科学技术的进步、世界经济的飞速发展和金融服务的不断创新，混业经营的趋势日渐明显，洗钱活动的形式更加多样化和复杂化。     

关于金融犯罪中洗钱行为的分析

洗钱是指为了掩饰资金来源，拥有者身份资料以及逃税漏税等犯罪行为将毒品，黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪所得及其产生的收益使其在形式上合法化的行为。本文主要介绍了洗钱的概念．法律规定，洗钱活动常用的过程以及手法以及一些实际存在的犯罪实例，并且对于洗钱的过程以及主要手法即“赌博洗钱，海外投资洗钱，艺术品洗钱，境外银行洗钱，地下钱庄洗钱”进行了可行性与操作分析，同时提出了一定的关于反洗钱方面从银行制度，法律对策以及技术监管方面的改善措施的建议     

浅谈洗钱对我国的危害及反洗钱的措施

随着经济社会的发展和市场经济的开放，洗钱犯罪也逐渐渗透进我国，对我国的经济发展造成了极大的危害。因此，打击洗钱犯罪也就成了我国经济建设中的大事。本文在分析洗钱犯罪对我国造成的危害的基础上，探讨了反洗钱的措施，以抛砖引玉。     

我国反洗钱的法律体系应该要完善

反洗钱的含义以及洗钱危害 1、反洗钱含义 反洗钱，根据我国的《反洗钱法》第2条规定：本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。依照本法规定采取相关措施的行为。     

『钓鱼式执法』可以休矣

"钓鱼式执法"也称"诱惑侦查"或"诱惑取证",面对贩毒、贿赂、伪造货币、洗钱等"无被害人犯罪"日趋隐蔽化、复杂化和智能化的现状,世界各国执法机关必须使用诱惑侦查的手段,否则往往难以破获,比如警察扮演瘾君子向毒贩购买毒品.     

反洗钱风暴大透视

上世纪20年代,在美国芝加哥,以阿里·卡彭为首的黑社会组织称霸一方。他们为了掩饰通过赌博、走私、勒索等赚取的暴利,逃避打击,该黑帮“财务总管”开办了一家洗衣店,每天打烊后计算当日洗衣收入时,将黑钱混入其中,再向税务部门申报纳税,税后所得演变为合法收入。“洗钱”一词便由此而来。相对于这个极为形象的洗钱故事,犯罪学意义上的洗钱概念是:采用各种手段掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质,以使犯罪所得表面合法化。令人惊诧的是,在短短数十年时间里,洗钱已蔓延开来,成为侵蚀世界的犯罪浊流,并迅猛侵入华夏大地,为此,中国政府严…     

洗钱困扰世界金融体系

全球洗钱犯罪猖獗 2000年2月，一对在纽约银行的高级职员美籍俄裔夫妇借工作之便，非法洗钱70亿美元恶性案件的曝光，揭开了美国有史以来最大的洗钱案，困扰着全球金融业的日益猖獗的洗钱活动越来越被世人瞩目。     

洗钱犯罪刑事侦查比较研究

从各国的刑事侦查和相关国际公约等国际性法律文件的内容规定中,我们可以看到国内法与国际法对洗钱犯罪的认识也在相互吸收、相互借鉴,不断地整合变化。     

洗钱犯罪案件中的法律适用问题

在世界一体化的今天,国际交流活动日益频繁,贩毒、走私等犯罪活动也随之大量的发生,后续的洗钱犯罪在世界范围内日益猖獗,根据国际货币基金组织的报告,全世界每年洗钱金额已高达4000亿美元,占全球国内生产总值的2%,相当于贸易总额的8%,其已严重影响到了全球经济的正常发展.严峻形势下,我国在1997年刑法中首次规定了洗钱罪,但由于我国在此领域的立法起步较晚,在社法律意识、法律机制的协调与完善等各方面仍有不足.本文本人对于洗钱罪在刑法中若干问题进行一些剖析,希望对我国以后的立法、执法等方面能起到微薄借鉴之力.     

关于洗钱罪犯罪对象的思考

洗钱犯罪是一种具有严重社会危害性的新型犯罪,近几年来随着洗钱犯罪分子广泛利用现代新型金融工具,拉拢金融行业的从业人员,进行跨国性质的洗钱活动.     

洗钱罪刑事立法之完善——以《联合国反腐败公约》为视角

《联合国反腐败公约》对洗钱犯罪作了规定,我国现行《刑法》对洗钱罪的规定与《公约》存在较大差异,从而使我国对洗钱罪及其上游犯罪的预防和打击的效果受到影响。我们有必要根据《公约》的规定完善我国关于洗钱犯罪的立法。     

注册会计师在反洗钱中的作用

一、洗钱概述洗钱就是通过各种手段掩盖犯罪收入的来源，使之合法化的过程。（一）洗钱的主要步骤1．保存阶段。在此阶段，洗钱者将获得的收入保存起来，但其收入依旧是违法的性质。2．转化阶段。洗钱者通过各种资金运作方式，将其收入“合法化”。3．获取阶段。洗钱者将这些“合法化”的收入转入正常流通领域，     

电子货币给反洗钱带来新挑战

电子货币具有与传统货币相同的功能，又不会产生传统货币在交易、管理和保护中所出现的各种风险与不便，能大大降低成本，因而很受金融机构和消费者的欢迎。但电子货币的无形性、匿名性、快速性和无地域性等特点也给洗钱犯罪分子提供了极大的便利，使洗钱活动变得更加隐蔽和复杂，同时也给防范、控制和侦察洗钱犯罪带来了很多障碍，     

浅谈洗钱对我国的危害及反洗钱的措施

随着经济社会的发展和市场经济的开放,洗钱犯罪也逐渐渗透进我国,对我国的经济发展造成了极大的危害.因此,打击洗钱犯罪也就成了我国经济建设中的大事.本文在分析洗钱犯罪对我国造成的危害的基础上,探讨了反洗钱的措施,以抛砖引玉.     

利用银联卡跨境洗钱研究——浅谈我国银行卡洗钱风险现状

随着经济全球化和信息经济的不断发展,洗钱犯罪已成为国际社会关注的一个焦点。近年来,银行卡日益成为我国最普及的金融工具,由此产生的洗钱风险实在难免。文章将概述我国银行卡洗钱的风险防范现状,归纳银行卡洗钱模式,并针对相关问题提出建议。     

有组织犯罪中止形态认定初探

有组织犯罪是当今国际社会公认的一种最高形态的犯罪，严重影响到各国的政治稳定、经济发展和社会进步，威胁到人类的自由与安全，是世界各国普遍关注的一个严峻的社会问题。而有组织犯罪中止形态的认定对于犯罪嫌疑人罪轻与否的裁定至关重要，区分首要分子、一般参加者、从犯、胁从犯不同的中止形态的认定标准对于正确认定有组织犯罪分子中止形态是十分重要的。