RAROC与商业银行绩效评估

RAROC作为一种商业银行经营绩效评估的新方式,在过去30年时间中逐步为欧美主要银行所接纳。本文介绍了它的基本概念,并且从微观评估,不同产品线和机构之间绩效比较和资本监管三个角度对其在银行绩效评估方面的重大意义作了详细的阐述和分析。另外本文在结论部分分析了我国商业银行采用RAROC体系的前景,并指出了其本身存在的某些不足,指出了未来研究的方向。     

我国商业银行经济资本管理研究——基于RAROC技术

20世纪90年代以后,随着巴塞尔协议逐渐为世界各国政府所接受以及商业银行风险管理方法的成熟与发展,欧洲和美国的大银行都相继建立起经济资本管理体系。国内方面,继中国建设银行2004年建立经济资本预算管理办法后,各国有商业银行、股份制商业银行以及民营银行均纷纷加快改革步伐,实施经济资本管理。从经济资本和RAROC指标的概念入手,接着阐述经济资本在商业银行管理中的作用,最后介绍我国商业银行经济资本应用的现状并提出建议。     

商业银行绩效审计探析

本文通过阐述绩效审计的含义与作用,程序与方法,分析了商业银行开展绩效审计的意义,指出商业银行开展绩效审计的难点,并结合绩效审计在商业银行内部审计中应用情况,提出有效推进商业银行绩效审计的相关建议.     

基于VAR的RAROC绩效分析文献综述

传统基金风险绩效评价的指标主要有:标准差、贝塔系数,夏普比率,詹森比率等,但是上述传统指标存在不能区分上下行风险的等缺陷。基于VAR模型的风险调整的绩效评估方法RAROC模型,是近年来随着VAR技术的不断发展而出现的新型基金绩效评估方法。能够具体描述了单位资本损失所获得的收益,反映了风险资本的效率。结合RAROC模型,对传统的绩效评价指标夏普指数和特瑞诺指数得到了修正。     

基于经济资本的商业银行绩效评估方法研究

随着我国商业银行股份制改革的深入,寻找和探索一套可行、有效又具有操作性的绩效评价体系,成为商业银行投资者和经营管理者共同关注的问题。商业银行应基于经济资本,运用RAROC模型、EVA模型为绩效评价指标,对其体系进行可行性分析,纠正传统绩效评估方法的局限性,建立新的评估方法,并结合这些方法建立一套商业银行绩效评估体系,从而有效地对商业银行进行经营绩效评估。     

RAROC及其在商业银行经济资本配置中的运用初探

在过去的二十多年间,商业银行管理领域发生的最为显著的变化是,银行的管理重点逐渐从传统的资产负债管理过渡为以风险计量和风险优化为核心的全面风险管理。全面风险管理的核心是经风险调整的资本收益率(RAROC)技术,它贯穿于国际先进银行的各类风险、各个层面和各个业务。通过RAROC系统,对商业银行不同的业务部门和产品采用了同一的指标进行绩效测算,对于RAROC低于平均水平的部门将减少其经济资本额,而对于RAROC高于平均水平的部门则增加其经济资本额,使经济资本由绩效较差的部门向绩效较好的部门转移,从而达到资源的合理配置,最终实现股东价值最大化。     

基于经济资本的商业银行风险管理研究

随着商业银行经营、管理和监管的不断发展,经济资本作为银行风险管理和价值创造的重要工具,日益受到关注.本文首先阐述巴塞尔新资本协议视角下三种资本的内涵,然后研究基于在险价值的经济资本计量,并在此基础上构建RAROC模型,最后提出相关建议.     

商业银行绩效审计的现状分析与对策研究

随着商业银行经营管理体制改革与转型发展,内部审计发挥增加价值和改善组织运营的作用越来越明显。其中绩效审计作为对组织运用资源的经济性、效率性、效果性进行评价的审计业务,其实施的效果与成果运用程度是体现内部审计部门作用的重要维度。当前商业银行的绩效审计已经有所完善,但还存在很多问题,本文针对商业银行绩效审计的现状、问题进行分析,进而针对性地提出解决该问题的策略,希望能更好地发挥绩效审计的增值效益。     

商业银行绩效审计的初探

本文重点论述了商业银行开展内部绩效审计的必要性和难点,最后经过相关分析,指出了商业银行需要从培养大量复合型绩效审计人才、营造良好内部环境等方面出发,推动绩效审计的开展     

我国上市商业银行治理对绩效影响的实证研究——基于16家上市商业银行2000-2014年的面板数据

我国上市商业银行是按照现代企业制度的要求建立起来的,对其公司治理方面的研究对于我国其他类型银行有一定的借鉴意义。通过在已有研究的基础上,研究了中国上市商业银行的公司治理绩效。研究结论为:高度集中的股权不利于商业银行的发展,董事会、监事会等内部治理机制并没有发挥出理想中的作用。同时发现,与其它上市企业公司治理的研究结果不大相同,第一大股东为国有的商业银行比非国有的经营绩效高。另外,股权分置改革后,商业银行的经营绩效发生了显著变化。     

商业银行国有股权绩效探析

对“国有股权是否需要退出商业银行”问题的回答,将直接影响到国有商业银行的命运、前途与未来,影响到政府对国有商业银行的战略决策,甚至影响到一国(地区)社会经济的发展和稳定。因此,这是一个需要谨慎对待的难题。本文从商业银行国有股权宏观绩效和微观绩效指标的界定入手,通过对海外商业银行国有股权边界变迁价值的数据分析,认为商业银行国有股权边界缩减对银行金融绩效的提升有一定的正效应。     

基于VAR的RAROC指标评估证券投资基金绩效——实证分析

秉承风险调整收益的理念,将基于VAR构建的RAROC指标用于中国的基金业。在实证过程中对所涉及的相关指标和基金收益率的分布形态等分别进行计算和检验,主要结论是,基金投资组合的非系统性风险没有充分化解;大多数的基金收益率分布形态呈尖峰和右偏,不严格服从正态分布。     

基于遗传神经网络的商业银行信用风险评估系统研究

近年来,商业银行信用风险的防范与管理一直备受各国重视。对其进行正确、有效的风险评估,应采用MATLAB工具和VisualC++程序构建基于遗传神经网络的商业银行信用风险评估模型,即运用遗传算法对BP神经网络进行优化,使模型实现优势互补,来仿真实现可操作的信用风险评估系统。以某商业银行提供的样本数据进行的实证分析结果表明:运用遗传算法优化权值的BP神经网络比未优化的BP神经网络对于商业银行信用风险的评估会更准确快速。这为制定我国商业银行信用风险的评估研究提供了参考,具有一定的理论和现实意义。     

我国上市商业银行经营绩效研究评价

在金融体制的不断改革与完善的背景下,我国很多商业银行都加大了上市的规模和上市的速度,截至目前我国已经有26家商业银行上市。最近几年来,我国宏观经济稳健发展、经济进入"新常态",经济增长速度变缓给银行业的经营发展带来了一定的压力。本文根据和运用因子分析方法,系统地研究了上市商业银行经营情况,结果显示:发展和盈利因子的方差贡献率分别为26.1%、24.2%,对最终排名起到决定性作用,安全和流动性因子也对综合排名产生显著影响。所以提高商业银行经营绩效必须从改善这四个方面入手。     

我国商业银行资本结构对经营绩效影响的实证研究

随着我国对外开放程度的加深,在我国实施积极走出去政策的同时,外资银行业同样进入国内谋求发展,进而威胁到国内商业银行的生存与发展。各种加强监管,提高资本质量的政策也相继推出,面临的这些挑战都需要商业银行积极建立一个科学合理的资本结构才能达到要求。所以对商业银行的资本结构如何影响其经营绩效进行研究,进而提高我国商业银行在国际竞争中的竞争力具有一定的重要意义。     

我国商业银行绩效评价新思路

<正>商业银行绩效评价是商业银行战略管理的重要组成部分,选定合适的绩效评价指标并合理地确定指标权重是构建商业银行绩效评价体系的首要问题。目前,商业银行绩效评价主要方法是平衡记分卡,由于平衡记分卡中     

我国商业银行道德风险问题研究

我国从2015年5月1日起,正式实施《存款保险制度条例》,这一条例的颁布实现了我国存款保险制度一直由政府信用担保的隐性化,向不断完善和发展的显性化和制度化的成功转型。目前在经济全球化的当代经济中有三个主体维护着国家的金融稳定,第一个是存款保险制度,第二个是金融监管当局的宏观审慎,最后一个是作为最后贷款人的中央银行。在稳定金融中起到重要作用的存款保险制度自其产生就伴随着道德风险。在存款保险制度的大前提下,道德风险是指投保银行选择错误性行动带来的问题。由于投保银行在得到来自第三方保障的条件下,投保银行作出的决策及行为即便引起损失,也不必完全承担责任,还有可能得到相应的损失赔偿,这样就激发了投保银行的趋利欲望,从而作出了风险较大的决策来实现更大的风险收益。本文基于该制度下对道德风险的产生原因进行分析及其防范提出合理性的建议。     

财富管理 ——以商业银行私人银行业务为例

改革开放以来,中国经济迅猛发展,社会财富不断积累,并且高净值人群的比例不断提升,高净值人群对财富管理的需求也不断增强,这无疑给中国的金融机构巨大的发展机会。传统的商业银行必须解决自身的发展战略转型问题,这关乎其能否获取市场份额,否则将会逐渐被市场抛弃,并且渐渐的失去自己原有的市场。在此严峻的形势下,商业银行应该结合高净值人群,制定相应的转型战略,中国商业银行的私人银行业务应运而生。高净值客户群的需求分析为基础,探讨私人银行业务在国内发展的机遇与创新。     

基于协同理论的商业银行流动性风险防范

防范商业银行流动性风险的前提是在对其净头寸深入分析的基础上,把握其变动规律。由于净头寸系统与外界既有物质又有能量交换,其在从无序向有序的转化过程中必须研究时间演化以及有关的方程结构。运用协同理论对其分析,结果表明净头寸系统的变动过程是一纯不连续马尔科夫过程,一段时间内的变动次数服从泊松分布,变动过程可通过微分方程来表征。