第三方网络平台从事保险业务的法律规制

近年来,第三方网络平台成为互联网保险业务发展的重要推动力量。根据电商平台在保险产品销售中地位的不同,不能一概将其认定为第三方网络平台,而应当坚持“区分原则”,进行类型化分析。现有电商平台的保险业务中存在违反保费结算规则、违法搭售和产品信息披露不全等合规问题。面对当前不完备法律下的新金融样态监管现状,针对第三方网络平台从事保险业务的法律规制应在健全身份识别机制和完善平台责任体系两方面集中发力。尊重市场创新,坚守法律立场,不随意干预商业行为是法律规制应当秉持的宗旨。     

网络信息内容生态共同治理的法治保障

在平台革命引发的政府管理困境下,网络信息内容生态的恶化让网络平台公司参与治理成为全球共识。为了打破既有法律对网络平台公司积极管理的阻碍,中、美两国分别通过设立内容监管义务与创设法律责任豁免的改革方式,推动了网络信息内容生态的共同治理。但现有的法律改革仅仅止步于鼓励网络平台公司的积极管理,并未通过统一的法律规则协调政府与网络平台公司相异的管理模式,这导致了政府与网络平台公司之间的权力纷争。为了构建起支撑网络信息内容生态共同治理的法治体系,法律应当通过程序规则将网络平台公司的商业管理手段转化为正式的公共管理机制,并调整政府的管理职责和网络平台公司的责任认定标准,使得两者的管理模式能够运转自如。     

网络借贷监管制度的反思及其理念的重塑

作为微型金融和小额信贷形式的新锐代表,网络借贷被视为实现普惠金融和金融公平价值的有力工具。网络借贷是金融创新的产物,兼具金融及互联网的相关特性,意味着网络借贷自始与风险相生相伴。由于金融创新与监管的动态博弈关系,需要准确定位监管层在网络借贷发展中的角色。良好的监管尺度需要兼顾“效率”与“安全”,对互联网金融的监管总体上应当体现开放性、包容性与有效性。在具体制度设计上,应当通过转变监管模式、完善法律体系、提升专业能力、健全征信体系来回应。     

浅谈利用网络平台进行商业诋毁行为的网络监管--商业竞争有底线网络公关须监管

在当今社会主义市场经济体制改革的浪潮下,我国的商业中的不正当竞争行为屡见不鲜,尤其是我国近段时间来发生的利用网络平台进行商业诋毁行为。目前我国对于网络公关公司的性质认定和营业监管在认识上存在模糊的界定。相反,西方很多国家对于类似的网络公关公司根据其营利性和非营利性的分界,进行分类分业监管,营利性的网络公关纳入广告行业进行规制,这样就能保证其经营行为的合法性,而不至于像我国现在仍处一个模糊地带。本文通过三个案例来阐述关于本人对其反不正当竞争法中对不正当竞争行为的认定和民事责任的存在瑕疵的看法,以及就充分暴露处我国目前对于网络言论的监管和网络、网站广告行为的经营管理存在软肋提出监管的观点。     

金融控股公司股东有限责任的制度缺陷及对策研究

目前,我国尚无关于“金融控股公司”方面的立法,更没有建立专门涉及金融控股公司责任方面的制度。因此,在金融控股公司的责任认定中应当引进金融控股公司加重责任制度,完善公司法人格否认制度,从而克服股东有限制度的缺陷,加强金融控股公司治理,制约道德风险,防范金融风险,维护债权人、投资人、社会公共利益。     

功能监管强化视角下的民间金融法律治理研究

民间金融的政策变化与属性争议使如何对其进行法律治理成为难题。我国目前主要以非法集资法律制度作为对民间金融的法律规制手段。然而非法集资法律制度秉承的金融抑制政策导向和机构监管逻辑使其存在一定的滞后性;这种滞后性使地方政府产生对其进行选择性执法的动力,从而在民间金融的规制上与中央政府构成博弈,导致非法集资法律制度规制失灵,并出现对民间金融的监管空白。只有通过功能监管改革,将所有具有系统性风险的民间金融活动(无论合法与否)都纳入类型化的金融监管体系之中,才能有效避免监管空白,防止区域性金融风险的累积。此外,在一个更长的时间内,还应当拓宽金融市场准入,并明确地方金融监管权,以实现市场均衡和规制均衡,彻底解决我国的民间金融问题。     

优化工商银行贷款责任制的系统研究

贷款营销管理运行系统分为贷前调查、贷时审查、贷后管理和贷款监管4个层次.在这4个不同的层次岗位中,各层次岗位的人员所担负的职能与任务是极不相同的,应当按照贷款营销管理各层次有关人员所担负的职能与任务来规定其应负的责任阈.本文在从5个方面来考察分析现行贷款责任制系统的制度缺陷性和功能缺陷性的基础上,深入探讨了贷款责任制系统中有关贷款责任目标设置、贷款责任阈划分、贷款责任认定机制、贷款责任追究制度、激励机制等5个方面的优化思路,并分析了改善贷款审批制度、实行贷款责任查处分离制度、强化信贷执法监察和实行贷款责任追究责任制等问题.     

作为信用规制工具的行政许可告知承诺制:规制机理与效能优化北大核心

作为一种规制创新工具,行政许可告知承诺制实现了从事前控制到事中事后监管、从高权规制到合作治理、从传统规制到新型规制模式的变迁,其契合信用规制的工具属性,意在通过信用承诺、信用分类监管、信用联合奖惩机制间的有效联动,实现义务主体的规制遵从。目前,行政许可告知承诺制信用规制功能的发挥面临合法性缺失、有效性不足的问题。对此,应当从推进实施依据的法治化、确保成本收益的均衡化、促进信用联合奖惩机制设计和运用的规范化等方面完善信用规制的合法性,从拓展信用信息来源、加强信用技术平台建设、完善事中事后监管等方面提升信用规制的有效性。     

风险防范下算法的监管路径研究

人工智能时代,由源源不断的数据驱动的算法已经成为新的权力代理人。然而,对算法的监管仍依照传统路径,在结果监管的思路指导下,进行事后的内容审查,由网络平台承担法律责任。机器深度学习和自动决策技术的发展超越了结果监管思路的制度假设,给传统监管路径带来严重冲击。应及时树立以风险防范为目的的监管思路,实行内容与算法并重的双轨审查机制,以及设立平台责任与技术责任双轨并行的责任体系,并对算法的生产性资源数据的收集和使用进行合理限制。     

网络平台企业社会责任的基础理论和治理研究综述

互联网技术的发展带来了网络平台企业发展的黄金时代,同时也带来了网络平台企业社会责任异化事件的几何式增长,亟须理论界对网络平台企业社会责任行为的内容和治理模式进行分析研究。本文首先探讨了平台企业社会责任治理的合理性和正当性;分析了网络平台企业社会责任的内容和边界,以及网络平台企业社会责任的治理范式和治理机制;最后,根据现有的研究内容和研究成果提出了关于网络平台企业社会责任未来的研究方向。     

论产品召回保险的性质

产品召回的前提是产品存在系统性缺陷而不管该缺陷是否已经造成损害.产品召回风险是一种或有的法定义务风险,即在一定条件下才存在的法定义务.召回费用是厂商履行召回义务的费用,而非民事损害赔款.因此,产品召回不是厂商对私法责任的承担而是对公法义务的履行.产品召回保险是一种义务保险而非责任保险,其标的应为整批产品虽存在系统性缺陷...     

政府掠夺、内部人合谋与公司治理——兼论中小投资者保护

通过建立一个综合考虑法律、股权结构、大股东监督、经理人激励和证券监管、政府掠夺在内的分析大股东和经理人合谋侵权的委托—代理模型,运用标准逆向归纳法分析不同法律环境保护下利益相关者之间的利益关系。结果显示,法律对中小投资者保护至关重要;在中等或弱法律保护下,应提高证券监管和执法效率;在强法律保护下,证券监管效率对公司价值没有影响,政府管制应该逐渐淡出证券市场。不管法律保护水平如何,都应该坚持改善政府治理水平,提高政府运行效率,减少对企业的掠夺,从而达到提高公司价值和保护中小投资者权益的目的。     

Intersections of law and accountancy: Unlimited auditor liability in the United Kingdom

In recent years, considerable pressure has grown within the British auditing industry for limitation of liability arising from negligent mis-statements in audit reports. Under British company law, auditors are forbidden from contracting with companies for their liability to be restricted. This legal provision was introduced in the Companies Act 1929 as a byproduct of legislation relating to directors' liability. The paper explores the background to this legal provision, observing that auditor liability cannot be viewed as a self-contained matter of interest only to a limited community. Attitudes to auditor liability have been shaped against a background of changes in the law of negligence, some, but by no means all, arising from cases involving auditors. Moreover, changing concepts of the position of the auditor within corporate governance structures have at different times encouraged and discouraged the assimilation of the legal treatments of auditors and directors. These concepts themselves reflect differing notions of what actually constitutes the “company”: a collectivity of shareholders or a separate entity controlled by directors. These notions emerged against a background of corporate failure and the need to allocate losses among various parties with different degrees of culpability for failure. However, legal developments do not account by themselves for changing attitudes within the auditing industry towards unlimited liability; acceptance of full responsibility for one's statements, adopted as a badge of professional status, has more recently been seen as inhibiting the commercial development of British auditing.     

Liability Risk for Outside Directors: a Cross‐Border Analysis

Much has been said recently about the risky legal environment in which outside directors of public companies operate, especially in the USA, but increasingly elsewhere as well. Our research on outside director liability suggests, however, that directors’ fears are largely unjustified. We examine the law and lawsuit outcomes in four common law countries (Australia, Canada, Britain, and the USA) and three civil law countries (France, Germany, and Japan). The legal terrain and the risk of ‘nominal liability’(a court finds liability or the defendants agree to a settlement) differ greatly depending on the jurisdiction. But nominal liability rarely turns into ‘out‐of‐pocket liability,’ in which the directors pay personally damages or legal fees. Instead, damages and legal fees are paid by the company, directors’ and officers’(D&O) insurance, or both. The bottom line: outside directors of public companies face a very low risk of out‐of‐pocket liability. We sketch the political and market forces that produce functional convergence in outcomes across countries, despite large differences in law, and suggest reasons to think that this outcome might reflect sensible policy.     

Board Accountability and Risk Taking in Banking: Evidence from a Quasi-Experiment

In this paper, a law reform is evaluated that aimed at improving the corporate governance of banks by tightening accountability and legal liability of outside directors. The causal effect of the reform on bank risk is identified by difference-in-differences and triple differences strategies. The estimation results show that banks subject to the reform increased capital and liquidity ratios. Hence, designing board-level governance can be an effective policy tool for altering the risk-taking behavior of banks.     

会计师事务所虚假陈述行政法律责任研究

会计师事务所被誉为证券市场的“经济警察”,其对被审单位审计报告关系到投资者的切身利益。会计师事务所在证券市场的虚假陈述行为不仅破坏了金融市场秩序同时还会引起投资者合法权益的损害,因此《证券法》规定了会计师事务所及注册会计师虚假陈述时因承担的民事责任和行政责任。然而,在现行法?律框架之下行政责任的认定往往是民事责任的前提,就我国目前实践而言,行政责任的认定存在诸多不足,注册会计师基于其专业性及公众的合理信赖而对审计业务负有合理的注意义务,法律要求注册会计师在从事审计义务时要勤勉尽责,故细化勤勉尽责义务、完善行政责任构成要件是研究会计师事务所虚假陈述法律责任的重点。     

Managerial liability and corporate innovation: Evidence from a legal shock

Despite a longstanding debate over the pros and cons of imposing legal liability on directors and officers (D&Os), there is limited evidence on how D&O liability affects corporate innovation. We study this question by exploiting Nevada's 2001 corporate law change that dramatically lowered D&O legal liability and helped Nevada become the second most popular state for out-of-state incorporations. We find that firms incorporated in Nevada exhibit an increase in innovation outputs relative to matched control firms after the law change, particularly firms facing higher litigation risk or operating in more innovative industries. The results are driven mainly by exchange-listed firms that are subject to better governance than over-the-counter (OTC) listed firms. Lower D&O liability also enables firms to pursue more risky, but potentially more rewarding, explorative innovation. Therefore, although holding D&Os liable may be desirable overall, it also entails a cost by discouraging innovation in some firms. Our study has implications for how the litigation environment may influence sustainable growth via innovation.     

论社会救助法对纵向府际关系的调整

社会救助作为一项全国性公共物品,其主要的供给责任属于我国各级人民政府。社会救助法的公共治理应对国家权力的社会化,对该领域纵向府际关系的调整应当树立的理念是协同合作而非管制竞争。我国现行社会救助法制体系对纵向府际关系的调整呈现“事权与财力倒置”的趋势。这既造成行政权力错位,也给公共资源配置均等化带来挑战。建立合作型社会救助纵向府际关系需要明确各级政府具体职能,建立纵向府际协同机制,规范财政转移支付法定程序,这也是社会救助法实现公共治理的必经之路。     

欧盟视阈下在线平台中个人数据的增值税处理

近年来,在线平台的迅猛发展推动了全球经济数字化加速转型,但同时也引发了包括增值税政策适用在内的诸多挑战.通过研究《欧盟增值税指令》和欧州法院的判例法,以及分析个人数据与在线平台运行之间的关系可以推断出,个人数据是在线平台提供访问服务构成的增值税应税范围内的供应,且与消费者是否向在线平台支付金钱形式的对价无关.在实践中,使用客观价值方法来确定在线服务供应的应税金额存在实际困难,而使用直接联系标准解决易货交易问题,会导致增值税税基在本质上得到扩张.因此,建议当前不要将在线平台访问服务的供应视为一项应税交易.此外,对于商家为获得消费者数据而向平台付款的情形,因其不符合直接联系标准,也不应被视为服务对价.