银行会计结算的风险及防范

会计工作是商业银行的重要基础工作。随着我国金融体制改革的不断深入,新业务也不断增加,使得银行会计工作面临更多风险。本文通过列举银行会计结算的风险类型,进而分析当前银行会计风险产生的原因,最后提出一些防范措施,为国家的金融安全和经济建设创造一个良好的金融环境。     

银行承兑汇票业务风险的成因及对策

银行承兑汇票业务作为商业银行的中间业务,以其较高的流动性和稳定的收益成为国内金融机构竞争的焦点,其风险的暴露尤其是操作风险的爆发,成为商业银行风险控制的重点。银行承兑汇票业务的风险成因既有银行内部控制薄弱导致的操作风险,也有流通风险、支付风险,商业银行应从授权授信管理、强化内部控制、内部稽核与外部监管、银行间信息共享以及落实担保等方面控制银行承兑汇票在业务操作和管理中的风险。     

基层银行结算风险及防范

目前基层银行结算风险突出表现在以下几个方面： 1．异地票据结算风险。异地结算业务，相对而盲在途时间长，兑付地点难以确定，犯罪分子转让或提现都比较容易，防堵难度较大。从手段上表现为四种形式。一是克隆票据。作案分子以真实票据为样本，按照真票的规格、尺寸、防伪标识仿制假票据，然后再将真票据的各项票面内容全部照搬到假票据上，凭证向企业单位或银行行骗。二是伪造印鉴。犯罪分子利用到企业推销产品，索要货款之机，骗得企业预留银行印鉴后，利用高科技手段，伪造单位预留银行印鉴，到被骗单位开户银行骗开户银行汇票。三是以小变大。诈骗分子一般是在出票银行……     

浅谈国际结算业务的风险防范

随着金融体制改革的深入,对外商投资企业结售汇的全面实施、经常项目下人民币可自由兑换以及国外金融机构的进入,国际结算业务正逐渐成为各商业银行(包括外资银行)竞争的焦点.鉴于国际结算的复杂性,如何规避风险已成为亟待深入探讨的新课题.     

银行结算风险透视

银行结算风险是指金融部门在运用结算工具办理资、现金结算过程中蒙受欺诈、遭受资金和信誉损失的可能性及潜在危害。银行结算风险的存在和发生,直接影响金融行业、企业、个人的资金安全和社会经济的稳定与发展,而且已渗透到金融机构经营管理的各个方面。本文拟就银行结算风险的成因及防范对策谈点意见。成因分析1、制度设施不完善,不法分子有机可乘。从当前的现状看,主要有两个方面的漏洞,一是重要凭证管理不尽完善,银行票汇委托书和进帐单没有纳入重要凭证管理范围,很容易诱发案件,如某金融机构基层负责人为挪用储户资金,利用进帐单填制所需资金到开户单位套取同等金额的现金支票取款供自己使用至案发,给银行造成了极大的损失和风险。二是帐务核对不认真,导致犯罪分子"暗渡陈仓"。     

银行结算的风险与防范

银行结算是连接资金和经济活动的纽带,是实现社会经济活动正常运行的必要手段。随着跨地区经济交往的日益密切,各种支付结算活动越来越多,各种结算风险相继出现。本文试从银行结算风险种类、形成的原因的防范措施等角度作一简要的分析。