银行外汇业务问题集锦

案例一2010年,境内A银行根据境外C银行提供的外币保函,向B外商投资企业发放半年期人民币贷款1000万元。该笔贷款到期后,B企业无力向A银行偿还贷款,发生担保履约。A银行按贷款协议,直接将境外C银行汇入的履约款结汇偿还了人民币贷款,贷款期间和担保履约后A银行未向所在地外汇局办理任何手续。案例中,A银行有哪些外汇违规行为?A银行收到境外C银行汇入的外币履约款后,     

商业银行协助人民法院执行银行业务保证金的理论与实务

一、商业银行协助人民法院执行保证金的典型案例(一)法院冻结、扣划保证金案例案例一:法院要求商业银行协助执行并扣划某房地产开发公司在银行的按揭贷款保证金(担保基金)。2010年4月,A法院到B银行要求划拨C公司开设在B银行的银行按揭贷款保证金(担保基金)专户存款155.25万元,用于清偿C公司欠D公司的工程款。该保证金账户和保证金是C公司根据与B银行签订的《合作协议》开立并转入的专项存款,《合作协议》约定:"B银行为C公司商品房提供按揭贷款,C公司为取得按揭贷款的借款人提供阶段性连带责任担保,并在B银行指定账户上存入一定款项作为履约保证金,未经B银行同意,C公司不得动用该款项。     

谁来承担委托贷款的风险责任？

1993年12月，某银行和A公司签定了《委托贷款协议》，约定A公司委托银行向B公司发放贷款本金200万元，该笔贷款由C公司和D公司提供 带保证责任，贷款期间为6个月。到期后，B公司和C公司、D公司均未履行自己的义务，故A公司于1995年11月与银行共同起诉B公司、C公司和D翁.互法院审理，判决B公司偿还贷款本息和诉讼费用。C公司和D公司承担连带保证责任，判决生效后，由于B公司和C公司、D公司无财产可供执行， A公司遂于1996年10月向法院申诉，请求法院改判银行承担还款责任。理由是：其委托银行发放的贷款是四类委托贷款，但银行实际发放的是乙类委托贷款，故银行应当承担还款责任。     

当连环贷款遇上不当得利

正基本案情2004年3月某商业银行A支行与B控股股份有限公司签订流动资金借款合同,A支行同意向B控股股份有限公司贷款3000万元,期限一年,由上市公司C信息股份有限公司提供最高额为4000万元的保证担保。2005年3月因B控股股份有限公司未能按期偿还借款,A支行将B控股股份有限公司和C信息股份有限公司诉至某省高级人民法院,经审理,法院判决B控股股份有限公司偿还A支行3000万借款及相应利息,C信息股份有限公司对上述给付义务     

合同条款约定不当引发的纠纷

案件背景2002年,A房地产开发公司以装修某行政单位办公楼需垫资为由向B银行申请流动资金贷款;B银行经审查后,给予了A公司人民币3000万,期限一年的贷款。其中贷款条件为:(1)A公司的关联企业C房地产开发公司提供保证担保;(2)该办公楼的产权方D单位承诺将装修款付至A公司在B银行开立的监管账户中用于还款。     

代位权诉讼与对债务人到期债权的保全和执行

编辑同志: A公司欠我行一笔贷款,虽经多次催讨,至今未还,逾期已近8个月.今年10月份,我行从公证处调查得知,B公司欠A公司1000万元,他们还对该债务进行了公证.债务到期日是2001年8月30日.B公司已经偿还A公司200万元.为此,我行想根据<中华人民共和国合同法>第七十三条的规定直接起诉B公司,请问是否可行?     

利用政府购买协议违规融资

BZ市某平台公司在2016年利用政府购买服务协议，分别向A银行和B银行贷款16亿元、5亿元，分析发现，该公司所贷资金均未用于政府购买服务协议项目，截至2019年底尚有贷款余额12.8亿元、2亿元。问题被发现并告知被检查单位后，该平台公司于2020年11月完成所有贷款余额清偿。     

现金流量表编制中的四大误区

在编制现金流量表时,有些企业容易进入以下四大误区。误区一:没有划清“企业的往来资金”中经营性与筹资性的界限例:A公司向B公司借入100万元,收到银行存款,不久,A公司向B公司偿还80万元,已用银行存款支付。对于A公司,大部分企业在编制现金流量表时将往来资金当作经营活动产生的现金流量,即将借入资金100万元列入“收到的其他与经营活动有关的现金”,偿还80万元列入“支付的其他与经营活动有关的现金”。也有少部分企业当作是筹资活动产生的现金流量,即将借入资金100万元列入“借款所收到的现金”,偿还80万元列入“偿还债务所支付的现金”…     

同一实际控制人与公司人格混同和银行债权安全

一、案情介绍2005年10月18日,A装饰公司、B房屋公司、C娱乐公司与中国银行D支行(以下简称"D支行")签订《债务重组协议》,对A装饰公司原在市分行信托部的逾期贷款2200万元进行债务重组,约定:由A装饰公司向D支行承担全部贷款及欠息;A装饰公司、B房屋公司、C娱乐公司共同承诺用A装饰公司和B房屋公司投     

不应再吃“哑吧”亏

<正> 日前,南京市商业银行某支行吃了一个“哑吧”亏,他们向秦淮区法庭提出南京市某街道劳务公司偿还贷款和担保方承担保证责任的诉讼请求。被告参照《担保法》的有关条款,提出了原告人在法定期限内主张权利,不再承担偿还贷款和担保方承担的保证责任。法庭认为:被告的应诉理由成立,原告未在保证期限内向借款方提出诉讼或申请仲裁,因此被判定原告败诉。 这起银行状告企业,以银行败诉,企业胜诉而终结的案例给我们留下了深     

银行如何适当履行协助执行义务

一、基本案情2004年4月,因B市高新技术开发公司(下称高新公司)向本市信用社申请一年期2000万元流动资金贷款,A市财政局投资设立的信托投资公司向信用社提供连带责任保证。2005年4月贷款到期后,高新公司未能按期偿还贷款本息,信用社遂以高新公司和信托投资公司为被告向B市法院提     

论借新还旧中银行抵押权的保护——从银行输了官司谈起

A公司是B银行的长期大客户，由于A公司扩大生产投资，资金流动紧张，无法偿还B银行的一笔到期的不动产抵押贷款(抵押人为C公司)。由于A公司不愿多付展期利息，便与B银行协商申请“借新还旧”贷款，B银行认为拒绝A的要求而强行收贷将不利于客户关系，于是与A签定了借新还旧合同，应B银行要求，C公司在新的《借款抵押合同》加盖了公章。后合同到期A无法还款，B银行向法院起诉，要求A承担还款义务，C承担抵押担保责任。抵押人C辩称该借款合同未办理抵押登记，抵押合同无效，故提出免责请求。法院判决，本案中抵押合同无效，抵押人C免除抵押担保责任。     

商业银行财产收益权信托理财业务法律风险分析及防范

A信托公司（以下简称“A信托”）与B公司（融资人）签订《信托合同》,约定由B公司将其持有的某不动产项目收益权作为信托财产,委托A信托成立收益权信托计划。C商业银行理财资金作为信托投资人,通过受让信托受益权的方式投资该信托,投资资金由B公司用于支付项目工程款和调整财务结构。为保障投资本金和收益的按时足额支付,B公司将项目资产抵押给A信托。同日,A信托与B公司签订《信托贷款合同》,贷款期限、金额、利息等条款与《信托合同》基本一致,同时签订《抵押合同》,以项目资产为信托贷款设定抵押担保。其后由于B公司违约,A信托宣布信托贷款提前到期并起诉至法院,要求B公司按照《信托贷款合同》的约定偿还贷款本息并承担违约责任,同时要求担保人承担担保责任。B公司则辩称该笔业务应为经营性信托而非借款,《信托贷款合同》系以合法形式掩盖非法目的,应属无效,相应的担保合同也应无效,A信托依据《信托贷款合同》收取的融资服务费等费用应予返还。     

附条件的合同

基本案情 A公司欠B公司货款共计人民币200万元未还,B公司遂向法院申请诉讼保全措施。法院于2007年5月10日将A公司在C银行的存款合计300万元人民币予以扣押,并将该事实通知了C银行,同时催告C银行须按各张存款单上所载的存款期限,于到期日将存款给付给B公司。C银行收到通知的时候,对A公司也享有数笔贷款债权,合计人民币260万元,其中100万元于2007年4月30日期,其余尚未到期。2007年5月20日,C银行以自己的260万元贷款债权为主动债权,以A公司在C银行的300万元存款债权为被动债权,不顾法院扣押裁定,对A公司主张了抵销。经查,A公司与C银行事先有特别约定,他们规定：凡出现第三人对A公司或者其保证人有扣押、先予执行、破产等申请时,A公司对C银行的贷款及其他债务立即届清偿期（即提前到期）。因此,C银行可以借此约定对A公司或者保证人在C银行的存款及其他债权主张抵销。     

银行办理借新还旧贷款不受法律保护吗?

一、难以读懂的一审判决书中国农业银行A支行起诉借款人B机械厂要求偿还贷款本息一案诉至某市中级人民法院后,法院于2001年4月11日下达了一审判决,认定双方当事人签订借款合同以后,A支行于1997年4月8日至1998年9月8日对借款人B机械厂累计发放8笔贷款共计738万元人民币,其中4笔488万元贷款是新放贷款,B机械厂未能按期偿还,属     

由一笔风险贷款的收回引发的思考

A公司是一家水泥生产企业,也是我行的一个老贷款户,曾被授予“市级明星企业”称号,水泥销量多年居当地同业前茅,在我行的结算量也比较大。但近两年由于受整个建材行业经营滑坡以及内部领导班子变动的影响,该公司生产经营形势发生变化,结算量也有所下降,但还本付息还比较正常。该公司在我行的贷款共2笔,余额为977万元,抵押物为公司办公楼。1999年9月,公司向我行提出将10月份要到期的一笔金额为500万元的贷款展期的申请（另外一笔金额为477万元,2000年3月份到期）。我行管户信贷员根据日常贷后检查的情况,认为该公司的产品已进入滞销期,经营前景不容乐观,困难局面在短期内难以得到根本性的扭转。同时,管户信贷员在贷款展期前调查中还进一步证实：该公司准备进行企业改制,拟改为一家有限责任公司,但一直没有向我行报告这些情况。我行经分析认为,该公司有借改制之机逃废债务之嫌,于是及时地作出反应：此时正是收回贷款的一个机会,应立即采取措施收回贷款。因此,我行婉转地拒绝了A公司要求贷款展期的申请,同时提出了收回我行贷款的意见。鉴于当前还款确实比较困难,经双方协商,该公司同意以办公楼变现的资金来偿还我行的贷款,但同时又表明一时难以找到买主。面对这种情况,我行采取了积极的态度,利用自身的信息优势,帮助该公司寻找市场。经过一番了解和联系,得知市劳动局愿以1500万元购买该公司的办公楼,并急于以该大楼建立市职业介绍中心。我行抓住这一有利时机,在中间穿针引线,及时组织签订了由我行、A公司和市劳动局参加的三方协议。协议中规定：（1）由A公司以首期售楼款500万元偿还其欠我行的首笔贷款;（2）由市劳动局存477万元,入A公司在我行的帐户上,作为A公司的第二笔还款准备金,由我行进行监督,待贷款到期后归还我行剩余贷款;（3）A公司保证不欠我行利息;（4）剩余的523万元售楼款以后由市劳动局支付给A公司,作为A公司的流动资金。这样,既确保了我行贷款的安收回,又为企业盘活了一部分资产,还解决了市劳动局的燃眉之急,可以说是一举三得。     

向非金融机构转让不良贷款是否合法?

当事人简介:A银行——内蒙古某商业银行,发放贷款银行,本案中的第三人化肥厂——接收贷款的企业,后破产被并购王某——化工公司法定代表人,本案中的被告吕某——不良资产购买人,本案中的原告典型案例1996年12月,A银行向某县化肥厂(以下简称化肥厂)发放固定资产贷款2000万元,贷款期限四年,到2000年12月到期,化肥厂以其所有的1000万元房屋和1200万元其他财产提供抵押担保。贷款到     

银监会批复小微企业金融债2620亿

银监会统计显示,截至2012年6月末,银监会已批复小微企业贷款专项金融债2620亿元;9月末用于小微企业的贷款余额14.2万亿元,同比增长18.2%,比各项贷款平均增速高1.8个百分点,重点支持符合国家产业和环保政策、有利于扩大就业、有偿还意愿和偿还能力、具商业可持续性的     

银企合作重组债务——新设公司

A公司是一家炼钢企业,因产品成本高、流动资金短缺、经营管理不善等原因于2000年末被迫关闭停产。停产时,该公司累计亏损上亿元,共欠银行贷款5.8亿元,其中累计欠农行某支行贷款本金3.5亿元,利息7200万元。为了避免巨额信贷资产形成损失,农行组成工作组,专门研究处置该企业不良贷款。工作组对企业进行了全面剖析,认为虽然企业已经关停,但其生产设备、生产工艺并不落后,如果有合适的企业与之进行资产重组,还有复活的希望。于是,工作组与企业对省内外多家企业进行了考察,最后选定B公司为资产重组的合作伙伴。B公司是全国75户重点冶金企业之一…     

从一起涉诉审计业务谈如何避免诉讼风险

随着市场经济的发展,或有负债这一特定的经济现象已越来越多地存在于企业的经营活动中,并对企业的财务状况和经营成果产生较大的影响,因或有负债引起的诉讼案件也不断增加。笔者曾接触过这样一起涉诉业务,值得引以为鉴。案情介绍A公司是B公司的母公司,B公司为其关联公司C公司向D公司借款提供经济担保。2002年,C公司逾期未偿还D公司的借款,D公司向法院提起诉讼,要求B公司和C公司承担相应的责任,共同偿还借款。法院一审(2003年)、二审(2003年)均认定C公司应偿还借款,B公司作为有过错的担保人应在C公司不能清偿债务的范围内承担赔偿责任…