农村信用社合规建设的探讨

一、大环境中的农村信用社 2008年1月,法国兴业银行曝出巨额金融欺诈丑闻,其内部操作人员未经授权大量购买期货,造成该银行49亿欧元(约71亿美元)的巨额损失.在此之前,徐州农行被骗5.7亿元的特大金融案件也浮出水面.这两起特大金融案件都是典型的内部人员作案,内控失效和违规操作是案件发生的主因.     

关于健全银行会计内控制度的探讨

本文介绍了银行会计内控制度的内涵,分析了银行会计内控存在的主要问题,提出了健全银行会计内控制度的对策.     

商业银行内控建设研究

商业银行内部控制是指商业银行内部自觉主动地通过建立各种规章制度,以确保管理有效、资产安全,最终实现安全与效率的目标。为此,商业银行内控制度必须在银行内部保证国家有关法律法规和央行监管制度在各部门和各级人员中得到正确且充分地贯彻执行,以有效杜绝内部人员的违规操作、内部欺诈与犯罪行为。     

银行风险内控防范和整治

银行风险内控防范和整治是经济迅速和谐发展和金融行业运行稳健的重要前提.本文通过对目前银行风险内控防范和整治中存在的主要问题进行分析,并提供了加强银行风险的内控防范和整治的几种有效手段.     

商业银行内控建设研究

商业银行内部控制是指商业银行内部自觉主动地通过建立各种规章制度，以确保管理有效、资产安全，最终实现安全与效率的目标。为此，商业银行内控制度必须在银行内部保证国家有关法律法规和央行监管制度在各部门和各级人员中得到正确且充分地贯彻执行，以有效杜绝内部人员的违规操作、内部欺诈与犯罪行为。     

关于强化银行财务会计内控管理的思考

在全球金融时代,银行在社会发展中的作用越来越大。人民的正常生活、企业的发展都与银行有着密切的联系。而在银行运用过程中,财务会计工作非常重要,直接关系到银行的经济利益。现阶段,银行财务会计内控管理还存在一定的问题。本文阐述了银行财务会计内控管理的意义以及银行财务会计内控管理的问题,并提出了银行财务会计内控管理的强化策略。     

商业银行会计内控风险的思考

当下金融产品和信息技术的多元化,使银行面临巨大风险.由于商业银行会计内控方面存在着一些问题,所以应针对会计内控的风险,采取一系列措施化解风险.本文对目前商业银行会计内控风险的现状进行了研究,并提出了完善会计内控的有效措施.     

银行风险内控防范和整治

银行风险内控防范和整治是经济迅速和谐发展和金融行业运行稳健的重要前提。本文通过对目前银行风险内控防范和整治中存在的主要问题进行分析,并提供了加强银行风险的内控防范和整治的几种有效手段。     

商业银行会计风险的成因及对策

银行风险的成因是多种多样的,但是主要的原因还是因为银行内控制度不完善,导致不同程度上出现了会计行为违规,引起了会计行为风险.商业银行应该从现实的基础条件出发,善于学习他行的先进经验,坚持"稳健为本"的经营原则,健全完善风险和内控体制机制,形成具有自身特点的风险管理与内控文化,才能在市场竞争日趋激烈、金融风险日益加大的环境中立予不败之地.     

上市银行内部控制自评报告研究综述

通过分析学者们对上市银行内控自评报告的研究结果,了解我国上市银行内控信息披露现状、问题以及不同学者提出的改进措施和建议。通过对不同文献的比较,总结出目前我国上市银行内控自评报告存在立法不完备,监管不到位等诸多问题。由于上市银行内控自评报告规范性文件缺乏细节性披露要求,从而造成我国上市银行自评报告效应不高的现状。因此,建立详细的内控自评规范体系是当下当务之急要解决的问题。     

探析我国银行系统的内控漏洞及改革新思路

完善的内部控制体制是急用地优良经营的前提,也是保证金融体系稳定健康运行的基础,但从最近几年银行系统实际工作来看,银行系统内控体制还存在着诸多问题,严重影响了内控制度作用的发挥,文章通过对一些最新金融案件的剖析,提出了若干关于银行系统内控体制改革的新路子。     

关于基层银行内控合规管理的分析

全球经济的高速发展，为我国银行发展带来机遇的同时，也带来一些挑战，其中内控管理最为突出。本文以基层银行内控合规管理为研究对象，对内控管理的必要性进行阐述，结合内控管理中存在的问题，提出几点建议，希望对银行发展提供帮助。     

强化银行会计内部控制问题探讨

当前,银行建立在原有基础上的会计内控制度逐步暴露出许多漏洞,其主要体现在会计内控环境制约了会计控制职能的有效发挥,尚未建立起一整套系统、全面的风险评估管理体系,内控活动难以对会计风险进行有效控制。对会计工作的监督检查不到位等方面。银行在加强会计内部控制时,应从增强内控意识。建立科学完善的内控制度,提高内控人员素质,改善内控环境;建立风险测量机制和基于全面风险管理的会计内控体系;完善会计内部控制管理,加强会计风险控制;完善会计监督体系,健全内控考评指标,加强对会计内部控制的有效监督等方面入手,从而提高银行会计风险防范和应对能力．确保我国金融事业的健康稳定发展。     

中小企业财务内控管理制度的问题与改善对策

财务内控管理工作作为企业财务的核心管控工作内容,涉及企业财务方面的各类管理工作,对于企业的财政支出政策制定起到指挥作用。为保障企业资金和资产的安全,企业内部做好财务管理控制工作十分重要。就现状而言,中小企业的财务内控管理制度存在一定的问题,例如如何避免企业财务报表的不清晰性、如何避免企业财务管理的内部人员开小灶、如何避免企业财务政策的不及时性等都是中小企业财务内控管理工作的改革内容。文章对中小企业财务内控管理制度中存在的问题进行分析,并提出其相应的改进措施。     

区块链视角下银行机构内部控制评价可行性研究

当前,强监管、严监管的高压态势不减,监管部门披露的银行机构案件风险事件、行政处罚的违规行为,为其造成财务损失,产生操作风险、合规风险、声誉风险。 如何有效防范遏制风险,仍需银行机构不断夯实管理基础、强化内部管控,不断提高内控执行有效性。 那么如何全面客观评价银行机构内部控制有效性,准确查找管理环节的薄弱领域、业务流程的风险节点显得尤为重要。 内部控制是银行机构健康持续发展、稳步有序经营、合理管控风险的必要任务。 区块链技术具有弱中心化、公开透明、信息记录和不可篡改的特点,正好有利于解决内控管理评价有效信息不足、信息传递不畅、客观判断不到位等难题,探讨分析区块链视角下如何构建银行机构内控评价指标体系,以期能客观评价银行机构内控管理水平,提升内控执行有效性。     

上市银行内部控制信息披露:理论框架及数据分析

内部控制信息是上市银行对外披露的重要信息之一,信息披露是资本市场提高公信力的制度安排。本文根据上市银行2013年内部控制现状,分别从外部信息使用者、监管部门和上市银行多角度分析内控披露问题及产生原因,并提出完善上市银行内控信息披露的建议。     

强化内控管理创建金融内控安全区

金融是现代经济的核心，银行是金融的支柱。加入世贸组织后，我国银行业改革不断探入，经济和金融日益市场化。银行员工的思想观念发生了极大变化，享乐主义、拜金主义等思想不断地在消亡中又滋生，“向钱看”的思想依然存在。银行是高风险行业，一旦发生案件，其后果不堪设想。因此，加强银行内部管理、健全内控体系、强化内控机制、创新内控手段，将金融风险降到最低，是银行业目前亟待解决的问题。     

行政事业单位内控制度的建立与完善

我党一直大力推进"反腐倡廉",我国各级政府积极响应党和国家的号召,进一步规范内控制度。针对我国的事业单位,进一步完善和建立事业单位的规章制度和内控制度对我国事业单位的健康发展有着非常积极的作用。进一步加强我国行政事业单位内部权力制度,一方面是保证我国行政事业单位国家的资产的安全性和完整性,另一方面能进一步提高我国行政事业单位内部人员的工作热情和工作效率,确保我国各项行政事业工作的顺利开展和进行。因此,文章在查阅了大量的相关文献后,对我国现在行政事业单位内控制度的建立和完善进行了一定的汇总和分析,旨在能够进一步促进我国行政事业单位的发展和进步。     

我国商业银行内部控制制度浅析

内控制度是商业银行健康运营的保障。商业银行内控制度的建立,对风险的防范和稳健的经营起到重要作用。因此,对商业银行内部控制制度的研究和完善便具有了现实意义。然而,由于组织结构不当、内控制度不完善等原因,我国银行的内控还存在一定缺陷。商业银行应不断完善内控制度,以保证金融系统的安全运行。     

如何强化银行会计管理防范银行风险

会计监督作为会计工作的基本职能和藿要职责之一.是内控机制的重要组成部分,而作为国民经济总会计的银行会计,长期以来以其制度严密、核算准确、反映真实而在社会上享有较高的声誉.但近几年,一些银行会计部门出现了违法违规问题,有的甚至造成资金损失,因此加强银行会计监督,既是履行会计职能和保障业务发展有序进行的重要措施.也是防范经营风险,促进银行整体健康发展的关键环节.本文分析了当前我国银行会计风险的主要表现和原因,提出了如何加强防范的措施.