如何加强银行资金管理工作

商业银行以追求资金利润最大化为经营目标，资金管理历来是商业银行要研究和做好的一项重要工作，但银行资金管理不像资金总量规模那样简明且易于考量，它是银行资金总体规模下的质量问题，要做好银行资金管理，必须树立一个基础理念，闲置就是浪费，任何资产处于闲置都是浪费，资金闲置，未能生息，就是浪费，只有基于这一资金管理的基本理念，才能激发商业银行努力去做好银行的资金管理工作，使银行的经营管理真正从以总量扩展为主的粗放型经营转到以质量和效益发展为主的集约型经营轨道上来。     

商业银行内部资金转移价格制定和实现机制的设想

建立内部资金转移价格机制的必要性.资金在商业银行系统内部流动是一个完整的过程。资金的流动实质上是银行经营的各种资产负债产品的资金转移，可分为横向转移和纵向转移两个方面。资金转移过程中客观上是存在交换关系的，表现为内部资金转移价格。对资金的转移过程合理计价，不仅是商业银行内部核算与绩效考核的需要，更是商业银行引导下级行的经营行为，优化资源配置，     

浅谈加强商业银行会计基础管理工作的有效途径

一、商业银行会计基础管理工作存在的问题 商业银行会计核算所反映的是社会资金集聚、运用和转帐结算等情况，是国民经济活动的“晴雨表”，它在国民经济的地位越来越重要。对商业银行来说，银行会计是商业银行核算经营成果、确保资金安全运营的基础，也是业务经营最重要的基础管理工作。随着经济改革的不断深入和市场经济的发展，目前商业银行会计基础管理工作，还不能完全适应改革开放和业务发展的需要，还存在不少问题：     

浅谈商业银行应收利息的成因和对策

巨额应收利息的存在，直接影响了商业银行的资金营运成果，造成了商业银行经营困难。本从我国商业银行的实际出发，分析商业银行应收利息的成困，并提出对其管理的对策，以提高经营效益，应对入世的挑战。     

稳健经营是商业银行的经营准则

稳健经营是商业银行的经营准则林建通，蔡扶瑶稳健经营是国际公认的商业银行经营准则。从总体上说，金融业是高风险行业，只有稳健经营才能有效防范风险。安全性、流动性、盈利性是国际商业银行必须遵循的资金管理的三大原则，而稳健经营正是这“三性”的正确取向。风险，...     

商业银行信贷资源是“按需分配”吗？——兼论制造业企业过度负债的调节作用

本文以2004—2021年A股制造业上市公司为研究对象，探讨了企业经营活动决定的内在资金需求和商业银行信贷资源配置之间的关系。研究发现，商业银行对制造业企业的新增授信会充分考虑企业的内在资金需求，即企业的资金需求对信贷增量和增速均有显著正向影响；但如果企业存在过度负债问题，则会削弱这一关系。本文的主要贡献有：一是首次研究了企业内在资金需求对商业银行信贷资源配置的影响，二是改进了企业经营活动内在资金需求的计算方法，三是为判断商业银行是否“脱虚向实”支持实体经济发展提供了新的分析思路。     

实现商业银行资金运行效益最大化的思考

实现商业银行资金运行效益最大化的思考中国建设银行九江市分行陈世金实现商业银行资金运行效益的最大优化，就是要使信贷资金以最佳的配置，有序的流动，获取最大的经营效益，实现其在运动中最大限度的增值。力求资金运行效益最大化，可以说是商业银行一个永恒的主题。就...     

推行全额资金管理 促进业务有效发展

资金是商业银行最重要的资源，资金管理则是商业银行最重耍的业务之一。2009年总行在全国农行推行了资金管理体制改革，实施集中到一级分行层面的全额资金管理，实行统一的内部资金转移定价。这标志着全额资金管理在农行正式运行，多年来的差额资金管理模式划上了句号。新的资金管理模式对农行的业务经营与管理提出了更高的要求，如何在全额资金管理模式下抓好业务经营，促进有效发展已成为各级行当前应当认真恩考的重要课题。     

试论政策性银行的设立与财政资金的管理

随着我国金融体制改革的深入，商业银行得到了进一步的发展，现有的国家专业银行也将逐步转变为商业银行。在原来计划经济体制下，我国各级财政的预算资金包括税收待解款都是在国家专业银行开户，而且，国家规定，预算资金的存款不计息。随着商业银行体制的推行，矛盾就变得尖锐起来。国家专业银行转变为商业银行后，其大部分经济行为转化为商业行为，原有的财政职能越来越弱化。在经营完全独立的商业银行体制下，财政资金的存入显然有利于商业银行的经营。一是可以增加银行的资金总量，扩大银行的贷款规模，从而给银行带来更大的收益；二是…     

浅议商业银行实施全额资金管理

资金管理是商业银行经营管理的核心,所有经营活动均围绕资金管理展开.本文通过介绍全额资金管理的方法及优势,认为全额资金管理机制是商业银行落实发展战略、实现精细化管理的路径选择,并提出了做好全额资金管理的方法与建议,促进商业银行做好资金管理、提升经营效益.     

基层商业银行资金上存现象剖析

资金上存，是指商业银行基层行吸收存款不是或不能全部用于信贷投放、证券投资等自主资产经营，而是存放到上级行获取利息收入的一种资金运作方式。分析资金上存现象，有利于揭示对货币政策传导的影响，促进基层商业银行改善经营管理。     

资产负债管理知识讲座——兼论交通银行的资产负债管理

第三节 风险损失的控制 商业银行在经营上要完全避免风险是不可能的，那么商业银行为什么要进行这种风险活动呢？答案只有一个，就是为盈利。盈利和安全是商业银行经营上的一对矛盾，为盈利就不得不去冒风险，有风险又会影响盈利乃至亏损。因此西方商业银行在经营中要求在保证资金安全的前提下去获取利润，提出了不少控制风险损失的原则。     

从利率风险谈我国商业银行内部资金管理

资金是商业银行最重要的资源,资金管理则是商业银行最重要的业务之一。目前,我国商业银行普遍采用的内部资金管理模式,最大的弊端就是造成利率风险管理过于分散化,从而影响到商业银行经营的安全性、流动性和收益性。为加强利率风险管理,我国商业银行亟须改革现行的内部资金管理模式。     

基层行资金上存现象剖析

资金上存，是指商业银行基层行吸收存款不用于或不全部用于信贷投放等自主资产经营、而是存放到上级行获取利息收入的一种资金运作方式。分析资金上存现象，有利于揭示对货币政策传导的影响，促进商业银行基层行改善经营管理。     

利率市场化对我国中小商业银行的影响与对策

由市场来决定资金的价格,给商业银行许多自由和操作空间。这将对商业银行的经营业务产生重大影响。但是,对于中小商业银行而言,由于自有资金不多,吸储能力不强,短期内这将会给它们的经营带来一定冲击。因此,中小商业银行应该着手建立集约化经营管理模式、强化风险管理的机制和提高业务创新水平和产品开发能力以及尽快完善中小商业银行的内部治理结构。     

利率市场化对我国中小商业银行的影响与对策

由市场来决定资金的价格,给商业银行许多自由和操作空间。这将对商业银行的经营业务产生重大影响。但是,对于中小商业银行而言,由于自有资金不多,吸储能力不强,短期内这将会给它们的经营带来一定冲击。因此,中小商业银行应该着手建立集约化经营管理模式、强化风险管理的机制和提高业务创新水平和产品开发能力以及尽快完善中小商业银行的内部治理结构。     

商业银行条件下农业银行资金计划体制设定构想

商业银行条件下农业银行资金计划体制设定构想赵忠世“一分一脱”完成后，农业银行开始进入全面商业化经营的新的发展阶段。在商业银行的条件下，农业银行如何尽快构建起一种既能体现国家宏观调控意志，又能按照商业银行运作机制要求，驱动全行资金、规模资源的最优配置，...     

浅谈商业银行投资业务审计

浅谈商业银行投资业务审计李自学，韩振江，原爱国，樊福申在市场经济条件下，证券投资是商业银行业务经营的重要组成部分，也是商业银行优化资产结构的手段之一。为了提高资金的安全性，审计部门必须加强对商业银行证券投资业务活动及其管理工作的检查监督，防止和揭露违...     

商业银行应加强资金流程的即时监控

资金是商业银行业务经营运转的"血液",确保资金的效益性、安全性和流动性,是商业银行经营管理的基本方针,也是强化资金内部控制的首要目标.实施资金流程即时监控,密切跟踪资金的变化流向,及时发现资金流转过程的异常情况,并及时给予有效控制,有利于健全资金经营自律机制,控制资金风险,提高资金营运效益.     

关于独立担保的若干思考

利用自身的资金和信誉优势，为客户的某些经营活动提供担保，是商业银行的一项重要中间业务。它对于扩大银行利润来源、促进客户业务发展具有重要意义。而且担保业务是表外业务，无须占用资金，成本极低而收益颇丰，故而日益受到商业银行的重视。