集团公司现金池管理模式探讨

集团公司经营达到一定规模后,对集团资金管理的需求日趋明显。本文阐述了集团公司如何通过现金池服务方案来实现资金的高效利用。集团公司各下属企业帐户分散,资金充裕度不平衡,内部资金拆借普遍,集团公司不能及时掌握资金动向,资金管控能力不足。集团公司在搭建现金池前,一定要与集团及下属企业领导层进行很好地沟通并取得其支持,各企业放弃局部利益最大化,以集团全局为重,结合集团实际业务需求选择最佳战略合作银行,并合理设计搭建资金管理模式。本文提出"收支两条线"+"现金池"+"网上银行分级授权"+"专户理财"模式,即集团母公司在当地银行开立一般账户作为现金池总账户,各子公司分别开立一个收入账户和一个支出账户,收款定时归集到现金池总帐户中,付款时总公司无须向子公司拨款,子公司根据帐户审批额度及分级授权进行联动支付,银行允许各企业日间透支用款,待每日终了,集团母公司再补齐子公司的透支额,现金池集中了更多的闲置资金进行理财及对外投资。通过搭建现金池,解决了集团公司资金管理中的问题,加强了下属企业银行帐户管理,提升了资金使用效率及收益,避免了集团内部资金调拨的法律风险,加强了集团的资金预算管理及制度配套建设。     

现金池模式下集团内部资金的集中管理

资金能够为企业的持续发展提供保障,对企业资金进行优化管理可以实现资金的高效利用,在满足企业日常经营发展需求的同时形成良性循环的资金产业链。集团公司在发展期间,每个子公司在资源和资金的分配上存在竞争关系,只有根据公司发展的实际需要对资金合理配置才能促进公司整体的发展建设。现金池模式能够对集团公司的现金进行高效管理,该模式的应用优势较为明显,要做好集团内部资金的集中管理工作。     

试析基于现金池管理模式的企业集团资金管理

针对企业集团而言,当前在开展资金管理工作时,采用的管理方式有两种,一个是现金池,另一个是资金部。在这两种管理模式中,现金池具备的优势在于,有效提升资金管理水平,减少成本投放。所以,当前我国大部分企业集团都采用现金池的管理方式。文章将重点阐述现金池管理的意义,结合基于现金池管理模式的企业集团资金管理注意的问题,提出基于现金池管理模式下的企业集团资金管理对策。     

解决集团型企业资金沉淀问题的探讨——现金池管理

本文针对解决集团型企业资金沉淀问题进行分析探讨。     

企业现金集中管理探析——基于现金池

随着我国社会主义市场经济的蓬勃发展,企业现金集中管理已经日渐成为各界专家学者热议的话题。如今许多大企业通过构建现金池实现现金集中管理。首先对企业现金集中管理进行简要论述,而后分析我国如今现金管理现状及其不足之处,继而对现金集中管理的典型模式即构建现金池的理论方法以及操作流程进行简要介绍并分析现金集中管理的优点以及其中的不足之处。探讨企业现金集中管理以及现金池的构建,让管理者得知其利弊从而找出一条适合大企业的现金管理方式以加强营运资金管理。     

企业集团现金池资金管理模式的应用

对于企业集团,资金是其生存发展的重要资源,现金池实现了企业集团内的资金共享,满足了企业集团的现金高级管理形式。目前,现金池资金管理模式已逐渐成为企业集团加强资金集中管理、提高资金利用率的重要方法,是企业集团加强财务管理,降低资金成本的一个重要方面。因此,如何更好的利用企业的资金,实现企业利润最大化,是当前我们重点研究的课题。本文从现金池的定义及特点出发,分析企业集团在现金池资金管理模式中存在的主要问题,并提出了相应的解决对策。     

集团资金集中管理的现金池模式分析

资金管理是集团公司财务管理中一项非常重要的工作,财务公司、结算中心等模式已经在我国集团公司的资金管理中发挥了积极的作用。近年来,在我国一些集团公司在实践中开始起步实施现金池管理。详细的分析了如何在企业集团中运用现金池,现金池的主要作用,以及集团公司实施"现金池"模式时需要注意的一些问题。     

现金池管理与集团管理体系的相互适应性

集团公司采用现金池管理现金,能够在现金上优化集团公司的资源配置,使企业"双高"现象得到缓解,但现金池管理要求企业集团的管理体系、授权体系、风险控制体系、高度信息化以及集团各子公司利益平衡体系的相应建立和完善,方能使现金池管理发挥出综合效益.本文对现金池管理与集团管理体系的相互适应性进行探讨.     

浅谈集团型企业资金集中之现金池模式

资金是企业的血液,资金管理是集团型企业财务管理的重点．有效的资金管理模式能够促进资金快速、良性循环,使有限的资金用在“刀刃”上,提高资金的时间价值和经济效益,确保资金的安全与完整。目前,国内集团型企业在财务管理中不同程度地存在“三高”现象,即高额闲置资金沉淀在银行,同时借人高额的短期贷款．高额的财务费用吞噬了经营利润,打压了净利润的增长,损害股东利益。因此。现金池模式的引入,对于集团型企业资金集中管控的重要性便显现出来。     

谈集团企业资金的管理模式

企业集团在所处的不同的经营环境下,要依据自身的情况,来选择适合自己的资金管理模式。现在国内出现了大量的跨地区、跨行业的大型企业集团,主要原因是因为我国社会经济的快速发展以及企业规模的壮大。在这种情况下,企业集团必须建立合理科学的资金管理模式,这样可以促使企业更好的管理和控制资金,降低经营和管理风险,从而使资金使用率提高,企业集团整体的盈利能力也得到提升。本文就集团企业资金的集中管理模式进行了探析。     

企业集团现金池管理模式的会计与税收探讨

在我国目前的企业集团中,主要有两种对于资金进行集中管理的模式：现金池与资金部。其中,现金池模式由于其人力成本低、信息程度高、控制能力强的优点,已经成为了我国目前阶段企业集团进行资金管理的主要模式。本文就企业集团现金池管理模式的会计与税收方面进行一定的分析与探讨。     

集团企业资金池管理的模式探究

本文围绕建立资金池管理模式制度的前提基础、如何推行资金池管理模式的运行、资金池管理模式运行过程中的资金往来管理三个方面展开讨论,对集团企业资金池管理模式进行了深入的分析。     

基于现金池的企业集团资金管理研究

现金池作为企业流动性管理层次重要的解决方案,已经成为企业尤其是集团企业加强集团资金管理、提高资金利用效率,降低资金运作成本的重要工具.本文通过研究企业的现金池管理平台为企业实现资金管理的目标.     

集团企业资金管理模式探讨

集团企业已成为我国经济活动的主体,而资金管理是集团企业的命脉,所以选择资金管理的模式也是至关重要的,其匹配程度也决定了企业资金管理的成败。本文对集团企业资金管理的模式进行了探讨,对于资金结算中心这种模式进行了深入的探讨,而我们在此也预测财务公司会是集团企业发展的方向。     

浅析现金池存在问题与业务的推行

随着银行的跨国化经营,跨国公司在我国境内通过建立世界范围内的不同币种的现金池系统,按照国际会计报告准则和我国的税收条例,利用SAP系统和互联网工具,完成跨国公司的资本运作,从而把资金管理最优化是可行的.在国家外汇管理法规允许的范围内积极推行现金池,特别是名义现金池业务,不断提升跨国公司的资本运作能力,使现金池这一金融产品的功能得到充分发挥.     

大型集团企业资金集中管理——财务公司模式探析

目前,国内、外一些大型集团企业,从分散式的资金管理向集中管理的运作模式转变,在几种资金集中管理模式中,又以集团财务公司模式成为当前主流。这种模式用集团财务公司为平台,以加强集团资金管理和提高集团资金配置效率、降低集团外部融资成本和融资总额为目的,实现集团企业"产业""金融"高度融合,实现金融服务促进经营产业发展。因此,集团财务公司的本质是集团发展到一定阶段后,资金管理的高级化、专业化形态。本文分析了大型集团企业资金管理存在的问题,再对资金集中管理模式中的财务公司模式、以及集团财务公司的优、劣势进行了探析,以期为集团资金运作、管理提供参考。     

医药零售企业现金池的运用与管理研究

随着市场经济的发展,企业规模不断增大,越来越多的企业向集团化、中心化的模式发展,医药零售企业就是其中的典型代表,这些企业拥有众多附属单位。集团企业内部的流动资金管理的难度增大,且各子公司的外部融资需求多,资金使用的成本较高。采用现金池管理模式,能够更好的应对企业复杂的资金管理需求,强化企业内部财务管理机制,以促进企业可持续性成长。     

现金池视角下的企业集团资金集中管理模式探析

现金池是企业集团对下级单位资金管控的一种特殊方法。阐述企业集团现金池模式的基础上,通过与传统资金管理模式对比分析,得出现金池具体运用优势所在,最后提出实施现金池模式的应该关注的问题,以期为企业集团提升资金管理水平开辟新的路径。     

集团企业资金池管理模式下的资金集中管理探究

集团企业生产经营过程中,现金流起着至关重要的作用.如果把企业比作人体,现金流就是人体中的血液,血液流通是否顺畅决定着人体的健康情况,如果现金流断裂了,企业也就没办法生存了.在这种情况下,资金池应运而生了.资金池作为集团公司的资金总库,既是资金价值创造的重要体现,又是资金提升经营目标管理的重要手段,尽管这种方式已经存在数...     

浅谈资金集中管理—现金池在集团企业中的应用

改革开放三十多年,随着经济迅速发展的是企业集团越来越多,分散化的资金管理,已不能满足企业迅速发展的需求.而企业集团资金集中管理,特别是现金池业务,能够提高资金使用效率,降低财务成本和资金风险,达到集团范围内资金资源的优化配置,并能提高企业信誉,更容易取得融资支持.