企业集团现金流量集中管理模式研究

现金流量集中管理这一模式在国际大型企业集团中被广泛应用,是一项非常有效的技术和管理手段.财务公司、结算中心等模式已经在我国企业集团的资金管理中发挥了积极的作用.现金池管理,做为现金流量管理集中管理的新模式,对于节约企业集团资金成本起了很好的作用.因此,结合我国大型企业集团尤其是跨国公司的实际情况,提出系统的现金池管理所实施的可行性方案非常重要.     

集团公司现金池管理模式探讨

集团公司经营达到一定规模后,对集团资金管理的需求日趋明显。本文阐述了集团公司如何通过现金池服务方案来实现资金的高效利用。集团公司各下属企业帐户分散,资金充裕度不平衡,内部资金拆借普遍,集团公司不能及时掌握资金动向,资金管控能力不足。集团公司在搭建现金池前,一定要与集团及下属企业领导层进行很好地沟通并取得其支持,各企业放弃局部利益最大化,以集团全局为重,结合集团实际业务需求选择最佳战略合作银行,并合理设计搭建资金管理模式。本文提出"收支两条线"+"现金池"+"网上银行分级授权"+"专户理财"模式,即集团母公司在当地银行开立一般账户作为现金池总账户,各子公司分别开立一个收入账户和一个支出账户,收款定时归集到现金池总帐户中,付款时总公司无须向子公司拨款,子公司根据帐户审批额度及分级授权进行联动支付,银行允许各企业日间透支用款,待每日终了,集团母公司再补齐子公司的透支额,现金池集中了更多的闲置资金进行理财及对外投资。通过搭建现金池,解决了集团公司资金管理中的问题,加强了下属企业银行帐户管理,提升了资金使用效率及收益,避免了集团内部资金调拨的法律风险,加强了集团的资金预算管理及制度配套建设。     

对于跨国公司现金池融资方式的经济学分析

现金池作为国外成熟的资金融通模式,在提高跨国公司资金运作效率,降低资金成本,防范财务与外汇风险方面,发挥了重要作用。本文站在经济学的角度,通过对现金池运作模式的分析,阐明了我国本土企业在实施走出去战略的同时,建立健全现金池模式的必要性与重要性。     

浅谈现金池业务在集团公司资金管理中的作用

当今社会,"现金为王"的理念越来越多的被人们关注和接受,然而许多公司的管理层,在如何提高资金的使用效率,使资金得到最高回报和创造最大价值,在资金管理中下足功夫的同时,又对集团公司内相对分散独立的子公司日益沉淀一定量的资金而困惑.本文以上海新亚药业有限公司为例,分析了现金池业务在集团公司资金管理中的作用.     

企业集团现金池管理模式的会计与税收探讨

在我国目前的企业集团中,主要有两种对于资金进行集中管理的模式：现金池与资金部。其中,现金池模式由于其人力成本低、信息程度高、控制能力强的优点,已经成为了我国目前阶段企业集团进行资金管理的主要模式。本文就企业集团现金池管理模式的会计与税收方面进行一定的分析与探讨。     

现金池模式下集团内部资金的集中管理

资金能够为企业的持续发展提供保障,对企业资金进行优化管理可以实现资金的高效利用,在满足企业日常经营发展需求的同时形成良性循环的资金产业链。集团公司在发展期间,每个子公司在资源和资金的分配上存在竞争关系,只有根据公司发展的实际需要对资金合理配置才能促进公司整体的发展建设。现金池模式能够对集团公司的现金进行高效管理,该模式的应用优势较为明显,要做好集团内部资金的集中管理工作。     

现金池的最佳现金持有量确定方法研究

众所周知,"现金"是企业的命脉,无数家企业不论是何原因导致经营失败,归根结底都是资金链断裂、资金枯竭导致企业无法存续.现金的管控对企业有着极其重要的意义.而近年来,我国经济高速发展,集团公司、跨国公司纷纷涌现,由于集团的复杂结构和分权化管理,其对现金的管控往往力不从心.资金利用率低、管理成本高、财务风险高等问题对企业经营造成很大威胁,因此,许多集团公司引入"现金池"管理模式.     

现金池管理与集团管理体系的相互适应性

集团公司采用现金池管理现金,能够在现金上优化集团公司的资源配置,使企业"双高"现象得到缓解,但现金池管理要求企业集团的管理体系、授权体系、风险控制体系、高度信息化以及集团各子公司利益平衡体系的相应建立和完善,方能使现金池管理发挥出综合效益.本文对现金池管理与集团管理体系的相互适应性进行探讨.     

试析基于现金池管理模式的企业集团资金管理

针对企业集团而言,当前在开展资金管理工作时,采用的管理方式有两种,一个是现金池,另一个是资金部。在这两种管理模式中,现金池具备的优势在于,有效提升资金管理水平,减少成本投放。所以,当前我国大部分企业集团都采用现金池的管理方式。文章将重点阐述现金池管理的意义,结合基于现金池管理模式的企业集团资金管理注意的问题,提出基于现金池管理模式下的企业集团资金管理对策。     

资金集中管理模式的利弊分析

资金的集中管理是内部资本市场有效运行的一个不可或缺的环节。随着企业的快速发展,特别是企业集团的出现后,"高存款"、"高贷款"、"高财务费用"的现象不断出现。企业为了应对这种情况采用多种不同的资金集中管理管理方式。比较流行的是结算中心模式、财务公司模式和现金池模式。由于我国目前的法律制度使得在采用现金池时会产生不小的成本。     

浅谈企业集团现金池模式的运用

现金池作为国外一种成熟的资金融通模式,在提高企业集团资金运作效率,降低资金成本,防范财务与外汇风险方面,发挥了重要作用.本文站在经济学的角度,通过对现金池运作模式的分析,阐明了建立健全现金池模式的必要性与重要性.     

现金池视角下的企业集团资金集中管理模式探析

现金池是企业集团对下级单位资金管控的一种特殊方法。阐述企业集团现金池模式的基础上,通过与传统资金管理模式对比分析,得出现金池具体运用优势所在,最后提出实施现金池模式的应该关注的问题,以期为企业集团提升资金管理水平开辟新的路径。     

浅析集团公司的资金池管理模式

集团公司发展到一定阶段,容易出现高额的闲置资金、高额的短期贷款、高额的财务费用,即"三高"现象,而集团资金池管理方式对转变"三高"为"三低"具有明显的效果,本文将对资金池的模式、优势与作用进行深入探讨。     

集团公司“资金池”效率提升与成本压降分析

在经济全球化发展不断深入的过程中,集团公司的数量在快速增加,在这类公司企业中,充足的资金是保证其生存发展的关键。 而集团公司资金的管理是重点也是难点,因此,高效的资金管理十分重要。 “资金池”是一种先进的资金管理方式,构建了资金池之后,可以使资金资源在整个集团范围内实现共享,能够使公司的资金利用效率得到有效的提升,实现成本压降,所以在集团公司中的应用逐渐广泛。 鉴于此,文章主要从资金池的内涵特点出发,对集团公司实施资金池管理模式提升效率和压降成本的有关内容进行了分析,以供参考。     

引进现金池模式，优化集团公司资源配置

集团公司应用现金池的管理模式对于优化公司的资源配置具有显著的积极意义。良好科学的现金池的管理应用模式对于权衡集团总部同各子公司之间的利益关系、防范风险控制体系等方面能够发挥出其独特的效益。本文笔者便针对现金池管理模式在集团现金管控的应用中所发挥的重要作用进行分析性探讨,旨在推动集团共享平台的建立。     

引进现金池模式,优化集团公司资源配置

集团公司应用现金池的管理模式对于优化公司的资源配置具有显著的积极意义。良好科学的现金池的管理应用模式对于权衡集团总部同各子公司之间的利益关系、防范风险控制体系等方面能够发挥出其独特的效益。本文笔者便针对现金池管理模式在集团现金管控的应用中所发挥的重要作用进行分析性探讨,旨在推动集团共享平台的建立。     

集团公司“资金池”构建:效率提升与成本压降

作为一种先进的资金管理方式,“资金池”在集团公司中的应用越来越多.资金集中不仅可以提升企业资金管理质量,而且对企业的长远发展具有重要作用.然而,目前对“资金池”应用成效并没有一个量化评价.运用层次分析法,通过调查问卷分析,对企业集团构建“资金池”的应用成效进行量化评价分析,发现目前集团公司“资金池”在提升资金使用效率和降低成本方面存在一些问题,需要通过建立虚拟“资金池”、完善集团公司结算中心建设等措施进行改进.     

浅谈如何加强资金中心管理

资金影响着企业生存发展的方向,是企业的血液,资金中心通过对资金集中管理加强对下属单位的监管,它是集团的现金池,也是管理血液的心脏。资金中心通过对资金统一调度,统一管理,实现对资金的集中控制,高效管理,实现资金的均衡,有效流动。本文着重介绍资金中心进行资金集中管理的必要性,以及资金中心运行模式,应用的效果,以及在运行中存在的问题,积极探讨完善资金管理的措施,进而提高集团公司的整体效益。     

浅谈如何加强资金中心管理

资金影响着企业生存发展的方向,是企业的血液,资金中心通过对资金集中管理加强时下属单住的监管,它是集团的现金池,也是管理血液的心脏.资金中心通过对资金统一调度,统一管理,实现对资金的集中控制,高效管理,实现资金的均衡,有效流动.本文着重介绍资金中心进行资金集中管理的必要性,以及资金中心运行模式,应用的效果,以及在运行中存在的问题,积极探讨完善资金管理的措施,进而提高集团公司的整体效益.     

我国集团企业资金集中管理信息化新探——以煤炭行业为例

随着我国经济的快速发展和全球化趋势的加快,企业经营规模日益扩大,并呈现集团化和国际化的发展趋势,为提高集团资金管理的安全性、效率性、效益性等方面,引人信息化管理手段是必然的解决之道。本文将主要结合煤矿行业的实际情况,详细介绍我国集团企业资金管理信息化的"现金池"模式。