证券公司内部控制探析

证券公司处于高风险的行业,其经营业务面临的风险要高于其他类型的公司,为了更好的应对危机,证券公司需要加强内部控制建设,完善内部控制体系,以此来增加抗风险能力。笔者发现我国证券公司内部控制存在诸多的问题,给证券业的发展带来了隐患。     

论证券公司的内部稽核监督与经营风险防范

证券行业是一个高风险的行业，如何防范和化解证券业的经营风险，不仅是监督机关必须考虑的一个重要问题，也是证券公司面临的一个重大课题。内部稽核工作是证券公司独立的专职监督部门，是对公司经营活动全过程进行的一种内在经济监督，目的是防范风险，纠正违规，加强内控，自我保护。证券公司内部稽核和外部检查是不同的，主要体现在：（1）依据不同。外部检查主要依据是国家有关的法规政策，内部稽核的主要依据除了国家法律法规以外更注重公司的规章制度。（2）侧重不同。外部检查主要是规范运作，如检查偷税漏税；内部稽核侧重于防范风险，自我保护。     

内部控制与证券公司治理

我国证券公司在发展中内部控制机制建设缺乏动力.经营管理重点和注意力过分集中于如何开拓市场,扩大业务,内部控制意识薄弱.在证券市场不规范、投机性强、证券业法律及法规建设滞后的环境下,证券公司在利益驱动下不惜进行违规操作、违法操纵,根本无视巨大的政策风险和市场风险.本文分析了我国券商存在的内部控制问题,并提出了相关的建议.     

浅析我国证券公司的内部风险控制

进入20世纪80年代以来,国际资本市场动荡不安,国内证券公司在持续低迷的市场行情中,大量破产关闭,出现了行业性系统风险。在加入WTO后,国内证券公司不仅面对国内同行的竞争。还要面对国外投资银行的挑战．国内证券公司强化风险控制、提高核心竞争力刻不容缓。因此研究证券公司的风险内部控制问题不仅具有理论意义,更是保证我国证券公司、证券市场乃至国民经济健康、稳定发展之必需。     

证券公司内部控制体系构建研究

证券公司是证券市场中连接企业和资本市场的桥梁,在多年发展中,证券公司在探索中成长,但由于内部控制不健全导致经营管理中的内部失控,要从根本上解决证券公司存在的问题,建立行之有效的内控体系是控制风险的重要手段。     

浅议证券公司内部控制的问题与对策

证券公司的内部控制是其防范金融风险、规避违规经营、管理失控等问题的有效措施,然而当前证券公司内控有效性却较为低下,这不利于证券公司的有效运作和资本市场长期稳定的发展.本文从证券公司实际出发,分析了我国证券公司在内部控制方面存在的具体问题,并探讨了相应解决措施,以完善内部控制制度,提高内控有效性,为证券公司和资本市场的良性发展建立一个良好的环境.     

证券公司内部控制合理性解析

内部控制管理是证券公司现代化管理的重要组成部分,证券公司是资本市场组成的重要一环,作为资本主义市场的金融中介,证券公司的内部控制问题比一般公司更加突出.近几年我国的证券公司接二连三的关闭、破产,这说明了证券公司内部控制机制建设的合理性对证券公司未来发展起着至关重要的作用.本文从解析证券公司内部控制体系合理性的内涵入手,分析我国证券公司在内部控制合理性方面存在的问题,并针对问题提出相应的建议和具体的解决对策,以使我国证券公司建立起完善的内部控制体系,提高内部控制管理的合理性,维护证券公司的长久发展.     

强化证券公司内部控制确保证券市场规范运行

我国证券商监管可以分为如下三个层次：一是由中国证监会所其在全国各地的36个派出机构所行使的政府监管；二是中国证券业协会和证券交易所所实施的行业自律管理；三是证券商的内部管理。政府监管和自律组织监管都是外部的，内部的管理才是最重要的，只有在证券公司内部实施有效的风险管理和控制，才能促进整个证券市场的稳定。     

证券公司内部控制问题研究

结合内部控制的国际惯例和我国证券公司的实际，对证券公司内部控制的内涵、目标、构成要素与整体框架、控制主体与层级、控制客体与范围等进行了综合分析，从而形成了证券公司完整的内部控制机制。     

证券公司风险管理与内部控制

风险管理和内部控制是任何企业发展过程中不可或缺的管理内容,证券公司由于其特殊性,在日常运行和管理中更要加强风险管理和内部控制。同时在管理过程中要不断的发现问题、总结经验,注重两者的联系和区别,不断的完善风险管理与内部控制措施和制度体系,以更好的发挥风险管理与内部控制的实际价值,为证券公司的经营发展提供更有力的保障。     

我国证券公司风险内部控制现状与对策研究

现代内部控制是一种"机制"。证券公司的内部控制是证券公司为实现既定目标,在公司内部建立的,由董事会、管理层通过所有员工(控制主体)实施的,对经营和管理活动及其相伴生的风险(控制     

证券公司内部控制机制的思考

证券公司是连接资本市场与企业的桥梁，证券公司能否建立起有效内部控制，规范经营，防范各种风险，不仅是其自身生存与发展的关键，更直接关系到证券市场能否健康稳定地运行。内部控制机制与内部控制制度的关系犹如地基与地基上的建筑，没有良好的内部控制机制，内部控制制度就不可能建立并有效运行，即使有了内部控制制     

论证券公司风险管理及内部控制

我国证券市场是适应社会主义市场经济体制和改革开放的要求而建立的,在为企业提供直接融资渠道的同时,也为社会公众提供了可供选择的投资渠道。     

我国证券公司风险内部控制现状与对策研究

<正>现代内部控制是一种"机制"。证券公司的内部控制是证券公司为实现既定目标,在公司内部建立的,由董事会、管理层通过所有员工(控制主体)实施的,对经营和管理活动及其相伴生的风险(控制     

加快我国证券公司内部控制体系建设

<正>证券公司被喻为是连接企业和资本市场的桥梁。资本证券市场存在重大不确定性,再加上证券公司身份的特殊性使得证券公司在经营活动中承担许多风险,尤其是财务方面的风险。我国的证券公司尚处于探索成长的阶段,在发展中积累了不少问题。集中体现在证券公司内部控制体制的不健全,已经成为我国资本市场不稳定的重要隐患。为此,我国证券公司应该建立行之有效的内部控制体系,确保我国资本证券市场的快速健康发展。     

基于内部控制的企业税务风险防范探析

近年来,随我国经济体制的日益完善,市场经济环境越来越复杂,我国税收征管措施日益严格,在此形势下,企业面临着税务政策和经济业务变动复杂的内外部环境,同时企业也面临着较大的税务风险,严重的阻碍了企业日常管理工作的顺利有序的开展。故而,我们要基于当前经济市场体制下,深入分析企业税务风险出现缘由,并针对性提出相应的税务风险防范所措施,从整体上提升企业税务管理水平,促使企业的稳健长远发展。     

事业单位内部控制建设与风险防范探析

事业单位主要从事教育、科研、文化、卫生等相关领域工作,对我国社会公共服务体系起着至关重要的作用.根据我国事业单位改革的要求,事业单位的发展需要不断完善管理制度,建立相应的内部控制,合理保证单位经济活动风险的防范和管控.本文首先讲述事业单位内部控制建立的重要性,然后深入分析内部控制工作的现状,最后针对现状提出了内部控制风...