浅谈如何加强基层行银企对账工作

银企对账是农发行在日常会计核算工作中,完善内控制度,防范操作风险的有效手段之一.定期进行对账、保证内外账务一致,对于规范银行账户管理、保护银行和客户资金安全、维护正常的银企关系、提高银行经营管理水平具有重要意义.     

银企对账要及时

银企对账是银行内控制度和银行会计核算的基本要求,是保证企业账目准确无误的一项重要措施。但据笔者所知,有的金融机构对账单回收率不到50％,银企对账制度形同虚设。这是银企双方一个不容忽视的问题。　　为重塑良好的、新型的银企支付结算关系,确保企业账面余额与银行对账单余额一致,银企双方务必密切配合,坚持做好如下工作：　　1.坚持及时记账。企业应遵守银行开立基本账户的规定,设置银行存款明细分类账,进行明细分类核算。由企业出纳人员根据收付款记账凭证,按照业务的发生顺序,逐笔、及时登记入账,并结算余额;每月月终,…     

银企对账——一个不容忽视的老话题

重视银企对账，多年来一直是财会制度上所要求的，然而在一些银行和企业中，仍然不同程度地存在着一些问题，诸如认识不足、措施不力、内外核对流于形式，等等。为此，笔者老话重提，呼吁广大企业千万不要忽视银企对账。据调查，当前银企对账主要存在两方面的问题。一、银行方面的问题。银行虽然越来越重视制度执行和内部监控，但一些部门往往偏重于内部账务核对，从而忽视对外账务的核对。由于缺乏相应的考核约束机制，有些银行和企业的经办人员不按规定对账，应付了事，只管发单，不管催收与核对余额；有些经办人员甚至长期不核对账务，而…     

加强银企帐务核对 促进资金封闭管理

银企财务核心是检验银会计核算质量的关键环节,做好这项工作是银行的一项重要任务。作为农业政策性银行来讲,企业的银行帐户是农发行对粮食企业进行收购资金封闭管理的重要工具。因而,加强银企帐务核对,充分发挥帐户职能,对促进收购资金封闭管理具有重要意义。本文针对当前银企帐务核对中存在的实际问题,以及如何加强银企帐务核对工作加以探讨。     

应用财务软件银行自动对账功能,提高银行存款对账效率

银行对账是一项重要的会计基础性工作。实行财政国库管理制度改革前,单位开设的银行账号比较单一,一般主要设立基本账户、基本建设账户、工会账户等,单位的主要资金收支集中于基本账户,银行对账工作的重点仅是基本账户。     

浅谈对账四相符

新修订的<中华人民共和国会计法>第十七条规定:各单位应定期将会计账簿记录与实物、款项及有关资料相互核对,保证会计账簿记录与实物及款项的实有数额相符、会计账簿记录与会计凭征的有关内容相符、会计账簿之间相对应的记录相符、会计账簿记录与会计报表的有关内容相符.     

银行对账马虎不得

现金和银行存款是货币资金家庭里的两个主要成员,在村级财务管理中,由于村集体大多数支付业务都是使用现金,银行存款业务相对较少,加上我们部分会计人员对银行存款有着别样的“安全感”,使得包括笔者在内的一些财务管理人员在对待现金和银行存款的态度上有着“重现金、轻存款”的思想,但一次村级财务检查让笔者改变了“厚金薄银”的观念。     

创新回访客户工作 深化银企廉政共建

2010年,农发行江苏省分行针对业务规模扩大、风险压力加重、银企交往不断加深等反腐倡廉新形势,把廉政建设摆在更加突出的位置,进一步前移监督关口,聚焦敏感环节,创新开展了二级分行纪委书记回访客户工作,深化银企廉政共建工作。一、明确指导思想,突出回访重点江苏省分行党委认真研究回访的内容和方式方法,党委书记、行长石晶莹要求:纪委书记回访客户要坚持"察实情,听实话,办实事,求实效"的原则,紧紧围绕业务     

金融大数据对账方法

针对分布式金融系统由于多系统交互、异步处理、系统缺陷等问题导致的数据错误,将Alibaba大数据处理平台和账务理论相结合,提出离线和准实时数据对账的方法.通过某金融公司的分布式贷款系统每天700万条数据,对本文提出的对账方法进行验证.结果表明:该数据对账方法能完成金融大数据的处理,及时发现数据质量问题,使金融系统资金损...     

关注贷款本息全面对账

贷款本息全面对账工作现状为切实防范信贷风险,加强信贷管理,排查案件隐患,解决信贷管理中存在的冒名、顶名以及收贷收息不入账等问题,今年以来、四川银监局、四川全省农信社开展了贷款本息全面对账工作。各农信社     

构建新型银企关系实现银企共同发展

随着粮棉油流通体制改革的不断深入,国有购销企业的改制基本完成。与此同时,在金融体制改革的整体要求下,农发行也在积极推行业务改革和新业务试点。在这种大环境下,农发行与企业的关系也在逐渐发生变化。无论是对农发行还是对国有企业来说,如何适应形势变化,并随之建立一种符合这种变化的新型银企关系,就显得极为重要和迫切。本文将就新形势下如何构建新型银企关系、实现银企共同发展作一些探讨。一、共同发展,亟需建立新型银企关系适应形势变化,建立新型银企关系,不论是对于急于走出困境的粮食企业来说,还是对于进行业务拓展的农发行来说,…     

加强银企党建共建 深入推进反“四风”

正江苏分行坚持把党建工作融入业务、融入企业、融入人心,创新开展银企党建共建廉洁合作活动,有效促进了银企党建和业务深度融合。党的十九大提出了新时代党的建设总要求,坚持党要管党,全面从严治党。农发行江苏省分行贯彻落实总行纪检监察工作会议精神,坚持把党建工作融入业务、融入企业、融入人心,创新开展银企党建共建廉洁合作活动,防止四风问题反弹回潮,有效促进了银企党建和业务深度融合。一、坚持党建共建,认真落实中央八项规定精神(一)开展银企廉洁合作,是坚持全面从严治党的实际行动。加强纪律建设,持之     

银企联手 承包经营

我县供销社有34个基层社。为有效地探索新的经营机制,在市、县农行的支持下,先后在33个基层社推行了"商品转卖、资产租赁、银企联手、承包经营"。承包门市223个,组合人员677人,未组合人员91人,承包班组年上交利费90万元。一、供销社改革势在必行面对新的市场形势和经营环境,供销社必须寻求一种新的经营机制,才能确保供销社在市场竟争中立于不败之地。实践证明,在市场经济体制下,从事流通行业的基层供销社零售门店,实行自筹资金、自主经营、自负盈亏、自担风险,才能充分发挥经营者自身的积极性。1984年以来,虽然先后实行了"任期目标责任制"、"联销计酬"、"大包干"等经营形式,在一定程度上使经营效果与职工自身利益挂上钩,但     

化零为整 银企双赢

江苏省六合县粮食购销总公司自去年4月成立以来,已收购粮食12620万公斤,远销南方各省市的1.25亿公斤粮食全部实现顺价,其中销售的4800万公斤地产红小麦就实现利润480万元,六合县农发行在与粮食企业构建“捆绑式”关系中,也由亏损行一跃而成为盈利行,实现利润537万元,成为南京地区8家区县农发行中“银企双赢”的佼佼者。地处长江北岸的六合县是有名的农业大县,年产粮食接近5亿公斤。六合红小麦是优质品种,皮薄、出粉率高、千粒重高,在粮食市场上有较强的竞争力。但在总公司成立前却长期难以实现顺价销售。主要是全县30多家粮管所分…     

正确处理银企关系

供销社与专业银行这两大经济利益主体在长期的通力合作中风雨同舟,风险共担,利益共享,体现出相辅相成利益相关的银企关系。但是,由于历史、地理环境、管理体制等诸多因紊的影响,专业银行与供销社的关系时有不尽人意的地方,正确处理好新时期的银企关系就显得尤为重要。一、基层供销社历史包袱沉重从历史的角度上看,供销社在长期的经营中政策性亏损一直没有得到合理解决,特别是地方政府财政部门硬占供销社     

行政事业单位收支对账方法探讨

财务对账较繁琐,本文从理顺对账思路,掌握对账技巧,正确进行对账等方面介绍了行政事业单位财务收支对账方法,希望能对财务工作者有所帮助。     

银行与企业对账不可走马观花

银行会计制度明确规定,凡是开户企业必须定期或不定期地与银行进行账务核对。银行和开户企业的对账规定,其实质在于强化账务管理,避免贪污经济案件发生。但值得指出的是,我在参与审计村办企业财务收支中,时常发现银行和企业由于对对账制度的重大意义认识不足,致使对这项工作采取“走马观花”式的轻视态度。也正因为如此,无形之中给那些违法犯罪分子提供了可乘之机,同时,也对正常的金融事业管理秩序造成不同程度的干扰和混乱。其错误表现有：第一,有些银行公务人员在对账时不是遵守规定逐笔进行认真负责地勾对,而仅是核对一下余额…