浅析企业资金集中管理

在资金管理方面，由于企业内部成员单位资金极不平衡，相互之间的资金结算要通过银行进行，使大量的资金在体外循环；公司总部不能有效地监控下属单位的资金使用，不能及时掌握公司内所有的资金余额及流动情况；内部单位之间的资金无法合理调配，增加了资金的使用成本，所有的这些都直接制约公司整体资金运行质量、效率、效益。     

围绕三年大变样做好资金大文章

今年是全省“三年大变样”的决战年、攻坚年，邯郸市提出“三年大变样、全省看邯郸”目标，谋划推进89项重大建设工程，资金需求巨大。邯郸市财政部门充分发挥筹资主渠道作用，坚持创新理念，统筹整合，通过预算挤资金、依托平台融资金、土地收储活资金、市场运作找资金、政策优惠聚资金、绩效管理要资金、帮助县区筹资金等七个渠道，千方百计筹措建设资金，全力支持“三年大变样”。     

网贷平台资金存管模式比较

所谓的银行资金存管，是指由银行管理资金，平台管理交易，做到资金与交易分离，使得平台无法直接接触资金，避免客户资金被挪用。目前，银行与网贷平台开展的资金存管合作模式共分3种：银行直连、直接存管、联合存管。     

资金体制改革的设想

当前资金紧缺现象，主要有宏观与微观、内部与外部等各方面的成因。企业自有流动资金补充不足、资金使用效益差、挤占挪用多等内在问题，是导致企业资金紧缺的根本性因素。资金条块化和地方化倾向严重，又加剧了资金紧缺态势。从更深的层次讲，资金紧缺是多年来社会总需求与社会总供给不平衡的结果，是多年积累的一些深层次问题的集中反映。从影响资金紧缺的诸因素本身可以看出，现行资金体制上存在着资金供应问题、运行问题和流通问题。因此，解决资金紧缺问题，应当着眼于改革资金体制。     

浅谈企业资金环境

资金在企业发展中起着关键的作用，而要充分发挥资金的作用离不开良好的资金环境。资金和资金环境的关系是舟和水的关系，正如“水能载舟，亦能覆舟”的哲理所示，要使资金的运作达到最佳状态，就必须使资金置身于有利于其流转和增值的环境之中。随着我国社会主义市场经济的进一步确立，在经济的迅速发展、不断扩大的国际经济交往之中，必须要走出一条具有中国特色的企业发展之路，以显现企业的综合竞争力。因此培育一个有利于资金使用、流动、成长、增值等运动的资金环境，对企业的战略规划的实现显得十分重要。     

以Shibor为契机，优化商业银行资金管理

Shibor的推出为商业银行资金管理体制改革带来了契机，目前商业银行的资金管理模式相对松散，不利于其协调各项资金业务、统一资金运作以及定价管理等，因此，有必要借鉴国际上先进的司库制度，在资金管理体系内部建立起统辖全行流动性风险、利率风险和制定内部转移定价的司库机构，优化商业银行的资金管理。     

调控背景下房地产企业集团内部控制研究——基于财务集中管理视角

加强房地产企业集团内部控制，尤其是企业资金管理．降低资金风险，提高资金利用效率，对企业具有重要的意义．对于资金需求量巨大的房地产企业集团显得更为重要。本文从财务集中管理的视角出发，分析当前房地产企业集团财务管理存在的状况，提出利用信息化手段，从预算管理、合同管理、执行管理、资金管理等方面加强企业财务内部管理控制．以提高企业的资金利用效率，降低资金管理风险，为房地产企业的健康发展提供参考。     

浅谈集团型企业资金的集中管理

股份集团公司，其所属内部企业都在不同银行开立账户，有的企业还多头开户，使整个集团的资金流动分散；使资金在总体上此盈彼失，一部分企业在大量融资，而另一部分企业却有大量存款，资金余缺难以调控，不能充分发挥资金的总体效益。因此有必要依靠金融机构．引进银行结算机制，在股份集团内建立“财务结算中心”，加强资金管理，使集团整体资金统一筹措、信贷、拆借、结算、调控、监督和分配，充分发挥整体资金的最大效用。     

行政单位的固定资产不宜提折旧

行政单位的固定资产不宜提折旧为什么行政单位的固定资产不宜实行折旧核算呢？因为，从资金运动方面来讲，行政单位的资金运动与企业的资金运动有着根本的区别。企业的资金运动，从货币资金开始，经过产、供、销三个阶段，依次转化为储备资金、生产资金、成品资金，最后再...     

农业综合开发资金实行全额县级报账制的实践与思考

新疆兵团农一师（以下简称农一师）农业综合开发资金构成主要是中央财政资金、兵团配套有偿资金和项目团场自筹资金。对其资金的会计核算从2002年开始实行县级农发资金伞额报账制。本着以资金规模控制项目规模，要求农发资金跟着项目走，实行专户存储、专人管理、专款专用、专账核算。经过近两年的实践证明，上述做法是确保农业综合开发项目建设质量，实现农发资金管理与会计核算规范化、科学化、制度化的必要手段。     

浅谈国有企业资金结构分析

在现代企业制度中，企业的资金正如企业的血液，它制约着企业的生存和发展。因此企业资金管理成为企业财务管理的首要任务，资金的来源，战胜、耗费成为企业财务管理、分析的焦点。而企业的资金状况是否健康良好，不仅要看它的资金和流量结构和存量结构，还要看资金结构及其结构比例。资金结构主要包括资金来源结构、资金占用结构，当然资金耗用结构、资金的调配也是资金结构分析不可或缺的两项。     

深化资金管理 缓解资金紧缺

深化资金管理缓解资金紧缺江西电机厂杜思兴在市场经济条件下，充分挖掘资金潜力，管好用活资金，对缓解资金紧张、提高企业资金效益起着十分重要的作用。当资金问题普遍困扰国有大中型企业之际，江西电机厂在越来越激烈的市场竞争中，始终坚持从优化产品结构、强化产品销...     

CFO的资金攻略

资金管理贯穿于企业的整个生产经营始末，具有举足轻重的作用，对于掌控企业资金的CFO而言，如何利用有限的资金来帮助企业实现效益最大化，就是他们肩上的一项重任。就目前情况来看，如何平衡资金、进行有效融资、整合产业链以及有效控制资金风险等，均考验着CFO们有效使用资金的管理智慧--CFO需要在企业资金管理的各个环节发挥更大的作用。     

强化基建资金 管理的仨新招

河北省成安县财政局为加强基层项目资金的财务管理与监督，确保资金及时足额到位，防止基建资金被挤占、挪用以及其他违法乱纪行为的发生，在基建项目的资金与财务监管上，连出仨招，招招见效。（1）采取了财政部门与项目单位“共开账户、同留印鉴、资金封闭运行”的管理模式，一切专户资金的收支必须由项目单位与财政共同签章才能办理，财政部门根据基本建设单位财务管理的规定及资金的拨付程序，     

国库资金风险评估、评级、预警可行性研究

当前的国库资金清算体系以现代化支付系统为核心，涵盖了同城票据清算系统和国库内部往来系统，风险点前移，国库资金风险边缘扩大，影响国库资金安全的因素增加，国库资金风险点陡增．因此，对国库资金风险进行研究，建立完善的国库资金风险评估、评级和预警体系，十分必要。     

构建多层次资金整合平台 支持农村经济社会协调发展

近年来，湖北省老河口市财政支农工作围绕农业增效、农民增收、农村发展，同时兼顾社会效益和生态效益这一主题，在确保农业投入呈稳步递增态势的同时，创新支农资金管理机制，积极探索支农资金整合的有效途径，通过支农资金整合平台，发挥财政政策及资金的引导示范作用，累计整合各类支农资金逾1．95亿元，     

公立医院资金管理探讨

资金是医院赖以生存的血液，它贯穿于医院经营管理的全过程，对医院的生存发展起着举足轻重的作用。因此，必须提高资金的应用和调控水平，加速资金的循环与周转，促使资金周而复始的运动实现保值和增值，从而实现医院的发展。文章将从公立医院资金流的预测方面来规范、加强资金管理，提升资金营运效率。     

浅谈企业资金结算中心如何高效规范运作

现今很多公司通过多种途径不断扩大经营范围和规模，以至于成员单位增多，资金分散且各自为政，长此以往不仅资金的安全不能保证又不利于企业的长期发展。因此通过设立资金结算中心；资金的预算管理；内部网络系统；资金调拨程序及控制等来保证整个企业资金的安全，提高资金的使用率，使企业能够高效规范运作、健康有序发展。     

商业银行票据业务的一个误区：资金充裕条件下的转贴现

作为保证支付和保持资产流动性的需要，商业银行必须要保有足够的日常资金备付，而出于盈利性和资产配置收益最大化的需要，商业银行又必须要压缩和控制低效、无效资产，日常资金备付毫无疑问当属于低效资产。然而，从实际操作层面上来讲．日常资金备付又受制于各项存款总量、法定存款准备金和各商业银行总行收取的二级准备金、信贷资金投放总量和其他资金占用。当商业银行资金备付大于基本资金备付时，资金充裕条件成立：反之，资金充裕条件不能成立。     

江苏省：宿迁市协议供应商联手拒绝商业贿赂

政府采购资金是采购人在获取货物、工程和服务时支付的资金，包括预算内资金、预算外资金和自筹资金以及国际政府间借款。政府采购资金实行财政直接支付，对于减少中间环节，提高采购效率、遏制腐败行为发生都将起到重要作用。当前，各级财政部门把采购资金实行财政直接支付作为政府采购量化考核的一个重要指标和内容，笔者通过多年的政府采购工作实践体会到，县级财政部门作为采购资金实行财政直接支付的部门，应把握好以下三个环节：