兵无常势 善变者胜

新一轮美国量化宽松政策的实施、人民币升值压力的加大、进出口贸易形势的日趋复杂、跨境贸易人民币结算试点范围的扩大,构成2011年银行外汇业务新的充满变数的经营环境。本期"华夏外汇纵横",将借助专家"慧眼",启发银行经营思路,让外汇业务发展更为畅通便捷。     

新汇制下银行外汇业务经营适应性调整

2005年7月21日人民币汇率形成机制改革及相关配套措施的出台．深刻影响了银行的外汇业务经营，该文分析了银行外汇业务对人民币汇率形成机制改革的适应程度及存在的滞后情况．提出了银行积极适砬汇率机制改革．转变外汇业务经营思路的对策建议。     

中国银行中期报告：显现外汇业务转型

2007年，银行外汇业务经营面临着人民币汇率波动区间加大、人民币美元利差缩小及宏观调控力度加强的变化。外在金融环境的调整变化和内在经营生存发展的需要，促使中国银行业对外汇业务进行战略调整，加快了业务创新，从而在综合经营上呈现出令人关注的亮点。当然也仍有难题需要化解。     

银行外汇业务经营问题探讨

人民币汇率波动区间的不断扩大和外汇管理体制改革的进一步深入，对外汇指定银行外汇业务的经营和发展提出了更高的要求。从近几年的外汇检查情况看，外汇业务经营中还存在诸多不尽人意之处，特别是银行外汇经营风险控制手段的落后以及外汇经营规模不断膨胀之间的矛盾越来越突出，外汇业务经营和管理风险日益凸显。     

新构想：对外汇指定银行实施分类监管

外汇局可将外汇指定银行分为A、B、C三类，实施分类监管。其中，A类为经营外汇业务合规性优良的银行；B类为经营外汇业务合规性一般的银行；C类为经营外汇业务合规性明显欠缺的银行。分类监管的基本原则是“区别对待、奖优惩劣”。     

封闭式人民币质押外汇贷款业务的可行性分析

一、背景 1、人民币汇率体制改革之后，为了给银行与企业开辟更多的避险工具，央行出台了《关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币对外币掉期业务的通知》，引起了人们对人民币汇率风险防范问题的广泛关注。在更具有弹性的人民币汇率机制下，银行如何在利用外汇远期市场为企业提供产品服务的同时，规避自身所面临的汇率风险，是汇率改革后银行发展外汇业务所面临的紧迫问题。     

外汇改革助力银行业务发展

银行作为市场参与主体，不断体会到外汇管理改革的深化给银行经营带来的诸多利好：可经营的外汇业务品种越来越丰富，外汇业务的规模和管理也实现了跨越式发展。尤其是在国家外汇管理局践行“五个转变”的新时期，银行外汇业务迎来了更大的发展机遇。     

外汇买卖的记帐方法

银行经营外汇业务,必然要涉及各种外国货币进行计价、支付、结算,由于本国货币与外国货币及不同外国货币之间单位既不相同,币值又不一致,银行在记帐时,应如何将不同币值的各种外币与本国货币的增减变化情况,在帐面上同时得到反映,并使借贷双方保持平衡,据此以编制各种报表及计算损益,以全面地、正确地反映外汇业务情况,并监督银行的财务活动和经营成果,因此对外汇业务的记帐方法有必要进行研究。外汇业务的记帐方法,可以分为“本位币记帐法”和“原币记帐法”两种,现分别说明如下:     

在改革中发展 在发展中完善——走向成熟的人民币汇率

自2005年7日至今，汇改已然两年。 有目共睹，汇率改革初步经受住了时间和实践的检验：人民币汇率实现了小幅双向波动，汇率弹性明显增强；随着外汇市场向广度和深度不断拓展，金融创新应运而生；银行外汇业务加快发展，企业开始积极应对汇率浮动之后带来的风险。与此同时，一系列旨在缓解人民币升值压力、维护国际收支平衡的外汇管理政策也相继出台。 但是，汇改引发的讨论仍在继续：下一步改革应该注意哪些问题？外汇市场如何进一步培育和完善？银行如何在合规经营的框架下创新发展，从容应对新的竞争格局？企业如何提升自身避险能力，在新机制中学会自如“游泳”？这些问题都需要进行阶段性的总结和归纳。为此，本刊组织了“特别策划·汇改两年”。[编者按]     

汇率加大波动 银行加快联动

6月19日中国人民银行宣布,进一步推进人民币汇率形成机制改革,增强人民币汇率弹性。对银行外汇业务经营而言,该政策折射出两大信号：一是人民币汇率波动幅度将加大,二是弱化人民币单边升值预期,双向波动将加剧。银行如何在新的经营环境下更好地发展,确实有待思考与探索。为此,本刊采访了广东发展银行蔡思隽经理。     

政策调整与外汇业务发展——远期结售汇业务不升反降

今年以来，为了解决内外经济失衡，防止国内经济增长从偏快转向过热，人民银行轮番采用增加发行央行票据、提高存款准备金率、提高存贷款利率等货币政策进行调控。5月21日央行将维持十几年之久的银行间即期外汇市场人民币兑换美元交易价的浮动幅度由3‰扩大至5‰。面对人民币外币利差缩小，人民币汇率波动区间加大，宏观调控力度加强的新形势，银行的外汇业务在中间业务、资产负债业务领域出现了新的变化。本期专题纵深从远期结售汇业务（中间业务）、外汇存贷比（资产业务）、外汇理财产品（负债业务）以及政策调整对综合经营的影响四个视角，观察银行外汇业务的发展变化，并剖析其存在问题和应对策略。[编者按]     

能否风风火火闯九州

2009年无疑是外汇业务发展较困难的一年，各家银行纷纷开动脑筋以期通过产品创新来弥补市场不振带来的负面影响。上文提出有银行拟将“人民币质押贷美元”作为系统内拳头产品在市场上进行推广。笔者从产品设计要素的角度结合市场形势对该款产品进行当前推广适应性的分析，     

非居民存款不实名问题不容忽视

汇率改革后，市场还存在人民币升值预期，大量异常资金通过个人渠道流入以达到结汇目的的可能性仍然很大。由于银行自身“硬伤”和监管“软肋”的存在，个人外汇业务可能成为异常资金“暗渡陈仓”的隐秘通道．若不及时堵裁，将影响外汇资金流动，结售汇及其他政策的执行。[编按]     

商业银行“蓝海”战记

还记得在跨境贸易人民币结算刚刚推行的2009年，银行、企业对这个新业务都在审慎观望，业务量跟今天相比可以说微乎其微，跨境贸易人民币结算遇冷是那时的流行舆论。在近两年后的今天，跨境贸易人民币业务量呈现的“井喷”状态可能让所有人都意想不到，     

新闻背后基层银行外汇业务合规发展思考

当前商业银行纷纷进行国际化转型,在基层网点增开外汇业务,随着业务扩散出现一些操作执行偏差,在部分社会新闻中有所披露,基层银行外汇业务合规发展应引起关注。我国作为世界第一贸易大国和第三大对外投资国,外汇市场需求总体旺盛。本外币综合经营效益吸引,同业竞争与绩效考核压力驱动,以及人民币国际化战略实施背景下,商业银行纷纷进行国际化转型,国内外汇业务由集中经营到分散下移渐成趋势,但基层银行有意无意的执行偏差也时有发生。从去年中国银行优汇通涉嫌洗钱事件、青岛港贸易融资骗贷案等新闻热点中,可见基层执行漏洞在多家银行都或有存在,有必要引以为戒提高认识,及时防范纠正发展偏差,维护良好金融改革开放氛围。     

关注跨境贸易人民币结算：企业篇：外贸企业腾飞的双翼

7月2日．中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会六部门联合颁布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（以下简称“《管理办法》”）,指出使用人民币结算的出口贸易,按照有关规定享受出口货物退（免）税政策;试点企业通过境内结算银行向人民银行当地分支机构备案后,可以将出口人民币收入存放境外,境内结算银行可向境外企业提供人民币贸易融资等多项服务。对于企业,这不仅为中国本土外贸企业．也为海外企业带来了贸易便利化、规避汇率风险、降低经营或夺等诸多好处.对于银行,《管理办法》将改变中资银行的海外分支机构目前只经营外币业务的局限,优化调整中资银行的业务结构和盈利模式,从而直接促进我国银行业的发展。     

能否风风火火闯九州

2009年无疑是外汇业务发展较困难的一年，各家银行纷纷开动脑筋以期通过产品创新来弥补市场不振带来的负面影响。上文提出有银行拟将“人民币质押贷美元”作为系统内拳头产品在市场上进行推广。笔者从产品设计要素的角度结合市场形势对该款产品进行当前推广适应性的分析，     

俄罗斯外贸银行上海分行正式成立

2月26日，俄罗斯最大的国际银行集团一一俄罗斯外贸银行集团（VTB）正式在中国上海设立分行，成为第一家在中国取得金融许可证开设分行的饿罗斯金融机构。俄罗斯外贸银行上海分行将为在华客户提供所有的银行外汇业务，经营重点面向重机械制造、造船、建筑、运输、通讯、能源、制药和轻工业等的大型公司客户，并将在未来三年内，申请开展人民币业务并发行银联卡。     

强化联动促发展 创新方式求突破——农业银行靖江市支行本外币一体化经营情况调查

近年来,农业银行靖江市支行立足地方开放型经济快速发展的实际．始终坚持“全行办外汇”的经营理念．强化本外币一体联动营销和业务经营创新．实现了外汇业务与人民币业务、贸易融资服务与其他金融服务的相互支撑和同步增长。至2008年末．该行本、外币存款增量分别达到13亿元人民币和3000万美元;外汇业务信用总量（20亿元）占全行本外币信用总量（59．8亿元）的33．44％;全行国际结算量首次突破8亿美元大关,位居泰州市农行系统第一．所占份额达42％,连续四年保持地方金融同业市场份额第二,并荣获全省农行国际结算超千亿美元突出贡献奖。     

大数据时代银行外汇业务管理探究

随着外汇管理改革的不断深化,银行外汇业务处理程序化、数据报送接口化,促成了现行银行外汇业务“大数据时代”,促进了外汇管理改革创新,但与此同时,银行程序性违规激增,贸易投资便利化与外汇业务真实性监管的矛盾愈发突出,客观上要求外汇局不断完善外汇非现场监管与检查措施,探索实施银行外汇业务主体监管。