一样的單位，兩样的待遇

1955年6月,人民銀行总行和粮食部發布的粮食放款办法联合指示中規定:区級粮食單位在銀行营業所支取的預付款不計利息,县行按收到营業所上划报單轉入賬戶之日起計算利息。但是1956年总行和农产品采購部所制訂的农产品采購放款办法却規定,区級采購單位在銀行营業所支取的预付款要計收利息。河北省唐山、石家庄、滄县、天津等專区的各县支行,曾屡次要求总行取消区級粮食單位支取預付款不計利息的規定;河北省分行商業信貸处也曾以公文、便函、电話和个人名义向总行反映,請求总行解决,但是总行的答复是:仍然按照总行和粮食部的規定办理。理由有三点:第一,区級粮食單位不是独立經济核算的     

银行要积極参加社会購买力与居民貨幣收支平衡表的编制工作

为了在全国各省市建立計算社会購买力与編制居民貨幣收支平衡表的制度,吸取1956年計划工作中的教訓,加强国民經济計划中的供需平衡工作,国家經济委員会和国家統計局會經联合召开了会議,研究編制1958年度社会購买力与居民貨幣收支平衡表問題。会后,国家經济委員会和国家統計局于今年7月向各省、市、自治区正式頒發了1958年度社会購买力和居民貨幣收支平衡表的計算方案,明确了編制社会購买力和估算居民貨幣收支平衡表应以省、市計划委員会和統計局为主,并要求銀行参加,共同进行。这項工作对銀行来說是一項新的工作,需要我們迅速熟悉这項工作的內容,了解它同銀行工作的关系。关于社会購买力与居民貨幣收支平衡表的主要內容,在計算方案內已有說明,現在我想只談談为什么要編制社会購买力与居民貨幣收支平衡表以及它同銀行信貸与現金計划的关系,供同志們参考。     

六安專区現金供应工作的情况和問題

安徽省六安專区在今年旺季收購农产品和現金供应工作中,出現了以下一些情况: (一)农产品的收購进度很快。今年旺季由于农村开展社会主义大辯論,农民的政治觉悟进一步提高,在粮食丰收的基础上,农民售粮的情緒極为高漲,粮食上市量集中。同时,农業合作化以后,国家收購农产品的方式也有改变,过去是收購部門向个体农民分散地、陆續地收購;現在是生产队集中售粮,由农業社統一結算,是集中的、大量的、一次的收購:并且各地党政机关还規定了售粮的时間,粮站和农業社預先約定好交售的日期,有計划地进行收購。因此收購的进度很快,任务完成很順利、迅速。全專区到9月底止已經收購了7亿2千多万斤粮食,基本上完成了粮食統購任务。而过去收購的时間往往要拖到10、11月份,甚至要到12月份才能完成。 (二)銀行根据农業社和收購部門的自願和要求,普遍开展了非現金結算。全專区收購粮食7亿2千万斤,价款共計5,064万元,其中43.7％轉賬,減少了大量現金的使用,簡化了交易手續,同时售粮款     

如何確定撥付購粮預付款的起息日

開於银行对粮食部门(尚未推行新放款办法的地区)撥付購粮預付款起息日問題,人民銀行總行与中華人民共和國粮食部前已有明確規定:‘基層單位在營業所支取預付款不計利息,縣行按收到營業所報單轉入粮局放款戶之日起計算利息’。这是因爲區級粮食單位尚不是独立經濟核算单位,不具備直接向银行办理贷款的條件,不能視同在營業所     

跨区结算的几种作法

今年以来,各地銀行为了适应生产队跨界出售农副产品的需要,在資金供应和結算工作上做了相应的改进。在資金供应上,主要作法是:由跨界收購地区的收購单位編制贷款計划,当地銀行供应資金,收購单位及时付款。在結算方式上,首先,贯彻取現或轉帐完     

松江省分行试行新资金管理工作总结报告(摘要)

一分行分期收支匡計表的編審與掌握一、分期匡计表的編製與請领款松江省分行的分期匡計以旬爲一期,由分行主動匡計,不必待支行匡計彙總。做匡計時是按項目逐一計算,首先参照季度分月現金計劃本月該項目的收付數,估計本旬約佔多少,並由现金出納執行情况電報中,我出上旬或上月本旬此項目實際收付數字(歷史规律很重要),然後再結合經濟情况考慮本旬内數字比上旬或上月本旬將有何變化,這就産生有根據的項目匡計數字。按每項日匡計後,再看收付總數與差额是否恰當,反覆估算後確定。這産,分期匡計就有了穩固的基礎。結合當旬經濟情况,是匡計犟確與否的關鍵。如工資的發放不能是平均的;農作物的收購是有季節性的,其他如零售商品,批發商品、银行業務等項目雖有季節性,但一般來說是较正常的,升降是逐渐的,很少有突然的變化。所以分行按以上做法,編製分期收支匡計,各行再把工资發放日期排列好,使之固定起來,抓住糧食與土、副産品的收購及臨時的特殊情况,就可有充分把握了。     

东北区关于编制和掌握对公放款计划的情况和经验

(一) 放款計劃的編製,是建立在單位計劃的基礎上 東北區各分行對公放款計劃的編製,是依據單位的生產,商品流轉,財務等計劃或主要控制數字,具體的進行計算而編造起來的。因而他是建立在單位的計劃的基礎上的。在編造辦法上,從企業單位到銀行,從編審到執行都有一套較完整的計劃表格和計算的辦法。例如工業系統方面,前東北工業部舆東北區行聯合指示規定,借款單位借款時要提交‘產品收入及成本支出計劃表’,‘生產財務收支預算表’、‘資金週轉計劃表’、‘貸款指標申請書’四種表格。在計劃的執行中要向銀行報送‘財務收支對照表’、‘流動資金分析表’、‘资產負債表’三種表格(以上規定的表格執行當中有些變更)。借款數字的計算方面也有一定的公式,例如計算工業定額信貸(東北叫第一指標)的辦法是“流動資金定額減國家投資、減佔用上繳、減定額負債、加清算及其他資產、減清算及其他負債”。貿易和合作的表格和計算     

保加利亞以优惠的貸款扶植合作农場

1956年7月,保加利亞共产党中央委員会和保加利亞部長会議頒布了一个特別指令,計划采取措施进一步巩固和發展合作农場,增加农場的生产,降低产品成本和增加农民的收入。在这些措施里,国家对于合作农場貸款給予一些新的便利。国家貸給合作农場的貸款包括短期貸款和長期貸款。短期貸款用于購买肥料、化学用品和預置农業机器使用的潤滑油、燃料的季节性需要;購买合作农場急需的飼料;購买裝备合作农場一般設备的材料和小器具。国家貸給合作农場長期貸款,用以进行各种基本建設,而     

新开营業所的现金收支匡計工作

湖北黄悔县新开区是产棉区,今年旺季收購农产品投放的現金数额很大。人民銀行新开区营業所从开始收購农产品以来,由于重視現金收支匡計工作,根据需要适当地保留現金庫存,既能保証供应农产品采購部門和供銷社門市部需要的現金,又从未超过支行規定的業务庫存限額。(支行核定新开营業所的業务庫存限额为26,000元,实际保留庫存的平均数額仅为16,620元,最高也只达到21,400元。)他們的經驗是:①深入农产品采購部門和供銷社等單位,帮助他們做好次日用款計划,并和农产品采購部門了的業务和会計人員共同研究分析农产品上市的情况和变化。②每天在現金匡計小組开会之前,营業所就把当天的業务收付数额、庫存現金数额以及其中破損幣和完整券各多少,分別統計起来,供現金匡計小     

做好粮食信贷工作的三個環節

浙江新登縣區級營業級營業所办理粮食收購放款中掌握了五日用款計劃,每日根據計劃的分日匡計數發放貸款,貸款根據收購報表進行檢查。掌握以下三個環節: 一、五日用款計劃的編制:湘山區(産粮)區)、龍羊區(距縣最遠的區)成立了計劃編製小組,由區長、粮食管理所所長、会計、營業所信貸員(或会計)以區供銷社会計等人组     

协助采購部門积極收回预購定金

自进入农产品收購旺季以来,預购定金收回进度緩慢。据各行的項目电报统計,在11月上旬,銀行预購定金放款余額比8月底(是最高余额)只下降36.84％,落后于各种农产品的收購进度。其中供销社预购定金放款收回較好,11月上旬比8月底下降53.08％;粮食预購定金放款收回很少,只下降24.19％,大大落后于粮食的收購进度。目前有些省份粮食和棉花等农产品的收購任务已經超额完成或接近完成,而預购定金却还有很大一部分沒有收回来。如河南省已完成棉花收购任务98％,而供銷社的棉花预购定金放款还有2千多万元(相当最高余额的56.3％)沒有收回来;完成粮食征购任务的90％,而粮食预購定金放款还有2,700多万元(相当最高余額的85.5％)没有收回来。广东省的粮食征购任务已完成45％,而粮食预购定金放款只下降9.3％。     

完成旺季工作任务中的几个重要問題

前些时,我到广西平乐中心支行参加扩大支行行長会議,协助中心支行貫徹总、分行旺季工作任务,感觉有几个比較重要的問題,必须及时加以解决。首先是有些支行对旺季金融工作情况不摸底,对当前的政治、經济形势估計不足。广西今年是平年偏丰的年景,平乐專区夏粮收購任务已超額完成,經济作物,尤其是农副業都比去年增产。如全区去年10月前产生猪18万头,今年9月將近有26万头;鷄鸭增加八至九倍,有些农副产品的收購价格也有所提高。农村开展社会主义大辯論后,农民的思想觉悟显著提高。同时,政府加强市場管理以后,国家对一、二类物資的收購采取包下来的政策,各部門的收購量必然大大增加。这些情况,本来都要反映到我們銀行的信貸和現金出納計划上来,但是从会議的情况看,有些支行的負責同志对这些情况并不摸底。全区8个县支行的行長在第一天預备会議的發言中,就有3个行長不知道第四季的投放回籠数字;3个行長始終沒有發言。富鍾县支行在原来上报的現金計划中,第四季度农副产品收購投放97.8万元,在会議討論的时候,行長說最近县委会經过討論,已修改为255万元,但最后分配回龍任务的时候,又說这个数字靠不住。究竟     

预購定金和农業放欵得到了統一安排

截至5月上旬为止,湖北省陽新县已經發放苧麻预购定金76万余元,占分配指标的97％,預购苧麻1,620余万斤;發放的粮食預购定金数額和預購的粮食数量还沒有进行全面的統計。銀行支持农产品采购部门發放预購定金后,及时解决了农業社生产資金的困难。龙港区胡桥乡共同第六农業社急需肥料,但是缺少資金;领到预购定金后,社主任說:“这是旱田得雨。”预購定金和农业放款相結合今年的农業放款比去年减少,因此在开始办理预購定金放款时,陽新县支行就注意到预购定金放款     

解款

天剛麻麻亮,王新树同志就被一陣急促的电話鈴声吵醒了,他使勁地睜开困倦的眼睛,只見他爱人姚副行長正习惯地抓起听筒“喂!喂!”了兩声,就隐約地听見急促而又显得有点慌乱的声調說:“你是姚副行長吗?由于我們对情况估計不足,今天天不亮就有百来个老乡担粮到收購站来了,現在已經送到兩三万斤啦!我們临时请調一万元,希望馬上送来,最好     

黑山县支行成立旺季采購資金供应服务組

辽宁省黑山县支行去年整編机構时,撤銷了該县所屬的历家区营業所。历家区今年旺季采購农产品的数量較大,据初步計算,仅采購的粮食、棉花、活猪三項,除去应收回的預購定金和轉賬部分,要支付的现金就有578,000余元。但是历家区的粮食、棉花、食品采購站和供銷合作社沒有專人到附近的姜屯营業所(距历家区12华里)办理借款和取款手續,如果办理轉賬又不能將“农村委託付款証”第三联及时送交銀行。这个問题不解决,必然造成大量的現金支出,增加农業社整点、携帶和保管現金的麻煩,加重采購站和銀行供应現金的压力。     

关于信贷平衡问题

平衡信貸收支是为了解决信貸資金的需要与可能之間的矛盾。由于信貸資金的需要主要是决定于国家生产計划和商品流通計划的安排,信貸資金的来源主要决定于財政預算的安排,信貸收支的差額又是同貨币投放或回籠直接联系着的,因此,信貸的平衡实际上是物資供应、财政预算和現金收支平衡的綜合反映。做好信貸平衡工作,正确处理信貸同物資供应、财政預算和現金收支之間的矛盾,对于促进国民經济有計划按比例地发展,保証正常的市場货币流通有重要意义。現就如何做好信貸平衡工作,提出一些初步意見,与同志們商榷。     

農村非现金結算办法簡介

为了便利农業生產合作社向國家收購机关出售農副產品,或向供銷合作社購買生產、生活资料清算价款,在今年1月全國分行行長会議上,研究了一套組织農村非現金結算的具体办法,現介紹如下: 農產品收購保付憑証簿收購單位根据收購計划的用款需要,按照放款办法規定,預先向銀行取得收購資金后,把这筆资金轉     

加强监督,繼續做好現金管理工作

最近江西省各地有不少企業、机关發生違反現金管理制度的現象。有些企業的采購員認为“现錢好办事”,携带大量现金到外地采購。如浮梁县有些机关經常携帶現金几千元甚至上万元到外地購买仪器、用具等。修水县有些区供銷社强調匯款不方便,怕影响进貨,經常携带巨額現款到湖北通城和湖南平江等地进貨。鉛山县貿易公司采購員路过上饒的一个供銷社,看見有很多粉皮,他要全部买下,对方要求全部付現款,采購員滿口答应,回去就取了4,300元現金来买貨。 庫存現金超过規定限額过多,沒有及时送存銀行的情况也很普遍,尤其以采購部門最为严重,原因是有些机关、企業的会計和出納人員怕麻煩。有些采購部門片面地怕收購資金供应脫节,存在寬打窄用的思想。如鉗山县河口粮食管理所当日的銷貸款要待次日才送     

增订託收承付结算会计核算手续的意义及其对办理结算贷款的关系

為適應辦理託收承付結算貸款的需要,總行最近對託收承付結算會計核算手續作了某些增訂(以下簡稱新的結算核算手續)。主要是:增加了憑證傳遞期限,改進了‘發出託收承付結算憑證’表外科目的核算方法,對付款單位(購貨人,以下同)開戶行的核算手續也作了若干明確規定。為什麼要這樣做?這樣做對辦理託收承付結算貸款有什麽作用?茲就個人對這些問題的認識提出一些意見,供大家參考。     

慈谿县泗門区棉花预購定金收得快

浙江省慈谿县泗門区的117个农業社,种植83,000余亩棉花,去年由于遭受台風侵襲,棉花減产,棉花預購定金大部沒有归还,加上今年發放的部分,全区农業社共欠国家棉花預購定金和預付价款达162万元,占今年棉花統購总值的21％。泗門区自9月1日开始收購棉花以来,到10月10日为止,已收購皮棉24,409担,完成統購任务的31.4％,采購站收回的棉花預購定金和預付价款达130余万元,占应收总額的81.4％,預計10月20日前可以全部收回。泗門区收回棉花預購定金工作的經驗可以归納为以下几点: 一、党政机关重视和支持預購定金的收回工作,通过各种会議宣傳积極收回預購定金的重要意义。如采購站和銀行向区委提出建議后,区委就在各乡总支書記会議上布置了收回棉花預購定金工作,要