完善银行内控机制的思考

要提高各级领导对加强内控制度建设重要性的认识，把内控制度建设作为一项基础工作来抓．对现行的各项内控制度全面、系统、科学地进行整理、界定、修改、充实和提高，尽快形成一个健全完善的内控管理体系。当前应做好以下三个方面工作：一是抓好规章制度的落实。目前，要充分认识制度的制定和落实是实现银行稳健运行的现实选择，要提高认识，加大措施，搞好监督检查．保障各项规章制度的落实。二是充实完善规章制度。由于银行业务的快速发展．有些规章制度难免不适应发展的需要．如一级法人制度、联行管理制度和损益核算制度等都有待改进．完善。三是建立新的规章制度。要在完善现有规章制度的基础上．抓好对银行新的业务领域的研究探讨，坚持业务经营与内控制度建设同步发展．以促进银行内控机制有效运行。     

坚持"六到位"强化农村信用社内控制度建设

目前,基层农村信用社内控制度建设中还存在一些亟待解决的问题: 　　一是内控制度不健全,缺乏系统性.目前,一些农村信用社仍然延用传统的计划经济条件下的经营管理方式,行政命令管理方法较多.有的甚至将内控制度片面地理解为规章制度,因而将内控制度分散为各项管理制度,未能制订一个较为健全的、综合系统的内部控制制度.这样,不仅职工不能全方位地掌握内控制度,而且也不利于管理者对内控制度的执行情况进行管理和监督.……     

农信社内控制度存在的问题及对策

一、农村信用社内控制度存在的问题 (一)思想认识不到位 这表现在部分信用社对内控制度建设的指导思想不明确,内控意识淡薄,对加强内控制度建设的重要性和作用认识肤浅,没有形成共识.许多人认为,农村信用社内部控制就是信用社内部各项规章制度的总和,而规章制度只有上级主管部门才能确定,而基层信用社只能是照章执行,认为有了规章制度就有了内部控制.更有些信用社员工认为,信用社内部控制就是对员工控制,或者是稽核部门的事,内控制度建设是软指标,是可有可无的,完成得好坏对自身利益没有多大影响,没有从根本上引起对内控制度建设足够的重视.     

农信社内控制度存在的问题及对策

一、农村信用社内控制度存在的问题(一)思想认识不到位这表现在部分信用社对内控制度建设的指导思想不明确,内控意识淡薄,对加强内控制度建设的重要性和作用认识肤浅,没有形成共识。许多人认为,农村信用社内部控制就是信用社内部各项规章制度的总和,而规章制度只有上级主管部门     

对内控制度建设的再认识

在年初召开的全国银行、证券、保险工作座谈会上 ,朱基总理特别强调 ,金融系统要把加强和改进金融监管 ,作为今年金融工作的重点 ,要把主要精力放到加强和改进金融监管上 ,要层层建立和健全内控机制 ,强化内部管理。加强和改进金融监管要从源头抓起 ,也就是说 ,应是从内部管理入手 ,从内控制度建设抓起 ,从而为金融稳定发展夯实基础。内控制度建设 ,要从规章制度的健全、操作流程的执行、岗位职责的建立和督查考评的实施等几个方面进行强化 ,只有这样 ,才能为做好金融风险防范提供保障措施 ,得到事半功倍的成效。健全规章制度。制度是对我…     

金融机构操作风险的防范

一、防范操作风险工作中存在的主要问题 1.对内控制度建设的重要性认识不足.健全和完善的内控制度是防范操作性风险的主要手段之一.信用社由于机构分散,人员较多,员工业务素质参差不齐,一些人认为内控制度似乎可有可无.有的甚至把规章制度与内控制度混为一谈,忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制.有的信用社虽然建立了各种内控制度,在检查整改和案件防范上也有一定的措施,但在防范和化解经营风险认识上往往不到位.在实际工作中常常一味强调抓业务发展、抓规模经营,片面追求业务扩张,造成粗放经营,有章不循,使内部控制没有起到真正防范风险的作用.     

农信社内控制度建设中存在的问题及建议

一、农村信用社内控制度建设所面临的问题(一)对内控制度建设存在认识上的偏差有的信用社负责人认为各种内部规章制度加以制定和汇总,就达到了内控建设的目的,忽视了规章制度的可行性。没有认识到制定各项制度都要考虑可行性和可操作性,否则就会脱离实际。(二)学习和执行内控制     

加强商业银行内控机制的思考

<正> 失去监督的权力,最终将导致腐败。加强内控制度的建设,对权力的制约是十分有效的。要进一步完善内控规章制度。内控制度的建设工作是一项长期而又系统的工程。要对照中国人民银行《商业银行内部控制指引(征求意见稿)》,按内控制度建设“全面性、审慎性、有效性、独立性”原则的要求,对现有各项制度再进行一次全面的检查、清理工作,特别是商业银行的信贷、计财专业部门,要重新     

加强证券公司内控建设的意见

1.完善环境控制。建立符合现代企业要求的法人治理结构,形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制,建立和完善公司授权制度,明确岗位职责为内控建设扫除环境障碍。2.增强对内控建设的重视程度,牢固树立"内控优先"的思想。首先,证券公司应组织职工认真学习《证券公司内部控制指引》(以下简称《指引》),帮助他们克服在内部管理和内控建设中存在的各种模糊认识。其次,公司领导层要高度重视内控工作,明确其重要性、必要性和紧迫性,不断提高自我控制和自我约束的自觉性。3.健全内控机制,完善内控制度。公司必须按照自身经营管理的方针,建立建构清晰、控制有效的内部控制机制,制定全面系统、切实可行的内部控制制度。同时,     

完善与加强农行内控机制的思考

在农业银行所遇到和形成的经营风险中 ,既有客观的经济、金融环境影响 ,也有银行内部长期内控机制不够健全的因素 ,其中内部控制制度不健全或执行不力是农行发生经营风险最主要的原因。因此 ,进一步完善和加强内控机制 ,防范化解金融风险已成为当务之急。一、当前内控机制存在的主要问题(一 )内控制度不够完善 ,内控机制相对落后。一是目前的内控制度缺乏总体协调和连贯性。由于制订管理制度和修订管理制度的权限分散在行内的各专业部门 ,全行缺乏统一管理 ,导致制定的部分规章制度内容分散、相互脱节 ,造成岗位职责不清、遇事相互推诿而难…     

浅议加强人民银行会计内控制度建设的建议

（一）进一步提高认识,切实重视内控制度建设。一是要充分认识到一个健全有效的内控体系是人民银行防范和化解各种风险的重要手段和有效途径,基层人民银行要提高对内控制度重要性的认识,切实重视内控制度建设,自觉接受内控制度的约束。     

对邮政储蓄机构改革所面临问题的思考

一、邮政储蓄银行分支机构成立面临的问题(一)内控制度不完善形成了操作风险由于邮政储蓄业务是在传统邮政业务的基础上发展起来的,因此邮储业务操作流程及内控制度很不完善,在以往的邮政储蓄经营中,经营者追求高利益,忽视内控制度的健全与完善,对应遵循的规章制度置之不理,日常管理处于一个较低的层面上,加之其稽查队伍有限,使存在的问题得不到及时纠正。     

关于加强内控合规工作的思考

一、内控合规工作中存在的问题 (一)合规文化建设有待加强.当前,农行尚未真正形成合规文化,"以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律"的积弊还一定程度地存在.有的员工诚信与正直的道德观念和行为规范意识不强,缺乏有效的自律和他律.有的员工对规章制度熟视无睹,对领导指示却盲目服从,缺乏自我保护意识.有的员工对工作中应该遵守的规章制度根本不了解或一知半解,致使违规操作在无意中不断延续.     

加强我区农行内控制度建设之我见

强化内控机制建设，构建严密高效、控制有力的内控制度体系是防范和化解农行风险的第一道防线。近年来，我区农行在内控制度的建设和落实方面取得了较好成绩。一是对内控制重要性的认识普遍有所提高，员工的制度观念和执章守纪的自觉性明显增强。二是建立和完善了相互制约、相互监督的内控制度。各基层行制定实施了岗位责任和管理办法，依岗定职，明确职责，并把内控制度作为重要考核指标。目前全区农行正逐步推行坐班主任委派制，将有利于监督职能的加强；区分行营业部分部全面抓好“三落实”（落实经营目标、落实岗位职责、落实规章制度）工作，促进了岗制约和规章制度的落实。三是建立和健全了各项管理制度。各基层行都制定了一些行之有效的内部监督制度，严格执行信贷授权和转授权制度、审贷工作制度等，并加强日常和事后的督促检查工作，较好地保证了内控制度各项要求的贯彻落实，防范了金融风险。如柳州分行开展“学制度、找差距、堵漏洞”活动取得了较好的成效。四是强化内部稽核审计监督职能，不断提高稽核队伍的整体素质。     

以人为本抓内控共筑防线防风险——论银行会计风险的成因及防范

随着金融业防范风险意识的逐步加强,加强内部控制管理,防范各类会计风险的发生已成为各金融机构会计部门工作的重点。如何结合当前银行会计内控制度建设的现状和业务开展的实际情况,健全和完善会计内控管理体系,提高防范风险的能力,已成为会计部门亟待解决的问题。一、当前银行会计业务及管理活动中存在的几个薄弱环节(一)对内控制度认识不明确,会计风险意识淡薄。在日常会计工作中,大多数会计人员只满足于工作中做到“帐平表对”、“帐证、帐帐、帐卡相符”、“钱帐分管、印、押、证三分管”等规章制度的表面,对内部控制缺乏科学全面的认识…     

关于当前人贷管理工作中若干问题的再思考

自1995年全国银行经营工作会议以来,我国商业银行在健全信贷管理制度、加强内控制度建设和提高信贷人员素质等方面做了大量工作,商业银行的信贷管理水平迈上了一个新的台阶.     

必须加强会计内控管理

当前,银行会计内控机制呈如下特点. 1.重制度建设,轻制度执行.近年来,银行的经营风险日益显露,各行也制定了很多旨在加强内控的规章制度,但这些制度的可执行性及执行情况却差强人意,部分规章制度未真正得到落实,有章不循、违规不纠的现象依然存在.     

基层人行内部控制中存在的问题及对策

目前 ,各基层人行正在建立和完善内控制度、岗位职责和业务操作规范。但从对基层人行的调查来看 ,许多单位和个人在对内部控制的认识上、理解上、执行上还存在一些误区。　　一、观念模糊 ,将规章制度与内部控制混为一谈　　实际上内部控制是各项工作制度和业务规章的总汇 ,有了规章制度 ,但不等于有了内部控制。规章制度只是内部控制的基础和主要依据 ,是一种静态的概念 ;而内部控制是一种各项业务运作过程中环环相扣、相互制约的动态机制。由于认识上有偏差 ,许多基层人行的内控制度未能得到健全完善并落到实处。如有的新业务已经开展 ,却…     

浅议基层商业银行内控制度建设中存在的问题及对策

内控制度建设是金融机构一种自律行为,健全而有效的内部控制是金融机构防范金融风险、提高银行核心竞争力、确保金融机构稳健运行的重要基础。本文分析了我国基层商业银行内控制度存在的问题,并提出建议,通过加强制度建设、改进内控理念等,进一步完善我国基层商业银行内控制度。     

论点集粹

如何强化内控制度建设一是确立好内控时效性是前提。要强调超前性、预见性、主动性。二是确立执行内控制度的严肃性、规范性是保证。无论何时,各项规章制度和相关内控制约机制决不能放松,在执行内控