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通过分析目前证券公司业务发展的特点,揭示目前证券公司的风险主要来源于制度执行风险及信息系统风险。本文主要研究如何加强内部控制,防范信息系统风险,保证客户资金的安全完整,实现证券公司快速健康发展。 相似文献
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证券公司作为一级市场上协助证券首次出售的金融服务机构,在一定程度上是经营风险的盈利性企业。因此,高风险也就成为证券公司经营过程中显著的特点,对风险的管理贯穿证券公司整个运营体系中,不仅对于公司本身的生存和发展起着不可替代的作用,同时也对整个金融体系的安全和稳定产生深刻的影响。随着新《证券法》、《公司法》的进一步贯彻实施和《证券公司风险处置条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》等法规的陆续出台,我国已经基本形成证券公司风险管理的法制环境。在此背景下,如何借鉴国外投资银行的经验、总结国内证券公司内部控制的教训,进一步提高国内券商的风险处置能力成为不可避免的重要课题。 相似文献
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众所周知,内部控制是指企业为了提高财务信息质量、确保资产的完整、遵守相关的法律法规,从而在企业内部所建立的一种控制系统。由于{正券公司面临着不同的风险,强化证券公司的内部控制显得尤为重要,这样才能够促进证券市场健康、稳定地发展。本文就立足于证券公司内部控制基础要素基础之上,对证券公司内部控制存在的问题进行了探讨,并提出了相关的对策。 相似文献
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《中国商贸:销售与市场营销培训》2018,(9)
我国资本市场经过多年的发展日趋成熟,证券行业对整个资本市场的健康发展有着重要的影响。随着资本国际化的加深,证券行业面临的市场环境更加复杂,在这种新机遇与风险共存的背景下,对证券公司在经营活动中存在的财务风险进行分析与研究,指出企业财务管理内部存在的潜在风险,提出完善证券公司财务风险管理的建议,从而有效规避风险,提高证券公司财务风险管理水平,进而从控制与管理风险的角度提高公司核心竞争力及经营收益效率。 相似文献
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我国证券公司内部控制问题与对策研究 总被引:1,自引:1,他引:0
内部控制是一个企业为了保证财务信息质量,保护资产的安全、完整以及确保对相关法律法规的遵守在企业内部建立的一种控制系统。在高风险的证券市场中,证券公司面临各种各样的风险,因此加强证券公司的内部控制对于我国证券市场的持续发展意义重大。在分析我国证券公司内部控制的基本要素的基础上,结合我国证券公司内部控制存在的问题,提出了改进策略。 相似文献
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风险导向型内部审计作为一种新型的审计模式,推动着企业风险管理从过程管理向战略管理的革新转变。证券投资是经济领域最活跃、最具风险的行业,证券公司有效的施行风险管理至关重要。本文从研究内涵与发展出发,分析加强风险管理应用风险导向型内部审计模式的益处,并根据证券公司风险管理现状探讨了若干具体的改进对策。 相似文献
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许爽 《商业经济(哈尔滨)》2014,(6):37-39
当前,随着证券市场的发展和创新,自营业务所占的投资比重成逐年递增的趋势,但是证券的自营业务所面临的风险要远远大于传统的经纪业务和承销发行业务,其大多数均源于证券自营业务的内控风险所带来的损失。证券公司自营业务内部控制存在的问题,主要是证券公司对自营部门的内部控制不够重视,内部控制制度不完善或不健全,内部控制不能得到实时维护,部门人员内控意识淡薄等。证券公司应通过制定自营交易管理规则、自营投资决策与风险控制办法、交易员管理办法、自营账户使用管理规定、自营资金调拨制度等内控制度并认真贯彻落实,来有效防范和化解种种人为因素造成的非理性行为和失误操作,从而增加自营收益,减少交易风险。 相似文献
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随着时代的快速发展,财务信息化正推动经济组织结构的转型升级.但是在推进财务信息化过程中集团财务内部控制存在问题,难以实现经济效益最大化,甚至还会带来财务风险.基于此,本文以互联网时代背景下集团财务内部控制为方向展开探讨分析,首先分析互联网时代背景下加强集团内部控制的必要性,其次对互联网背景下集团企业的财务风险类型进行分... 相似文献
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《商业经济(哈尔滨)》2017,(4)
财务共享实现了银行资源优化配置,提高了工作效率,但是互联网技术的发展导致银行风险进一步加剧,尤其是共享金融模式的发展使衍生金融工具与表外业务急剧增长,金融业务的复杂性日益增加。银行内部控制在共享经济战略背景下暴漏出内部控制环境不理想,内部控制活动效力不足,以及信息披露与风险识别评估体系不完善的问题。银行需要从在这几个方面入手,构建系统的内部控制体系,以此推动共享金融的快速发展,促使银行服务实体经济转型升级。 相似文献
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经济的发展推动了互联网的发展,而互联网的发展也促进了经济发展的多样化。 互联网的普及,使我国的商业模式发生了巨大的改变,共享经济就是互联网发展下的产物,已然成为当前社会最热门的经济现象。 文章从控制变现能力风险和流动性风险,构建诚信体系、树立良好的企业形象、降低违约风险,完善企业内部财务管理制度、重视财务管理控制三个角度出发,对共享经济模式下的财务管理转型之路进行阐述,以供大家参考。 相似文献
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证券公司治理结构风险及其法律完善 总被引:4,自引:0,他引:4
我国证券公司的股东基本上都是公有企事业法人,由于公有产权容易导致委托人主体缺位,缺乏约束的治理结构必然形成收益与风险不对称,一方面经营风险由股东们共同分担,另一方面经营收益却由经理和内部人获得,导致经理层的道德风险,这是证券公司风险生成的体制性成因。论文分析了证券公司的内部和外部治理结构缺陷,并认为通过法律手段,在内部风险控制方面建立“胡萝卜”激励机制,在外部治理机制方面建立一系列的“大棒”制度是防范经理层道德风险,完善证券公司治理的关键。 相似文献