浅谈金融机构内部控制存在的问题及解决对策

为了进一步提高金融机构的自律意识,加强防范金融风险并完成机构既定目标,金融机构必须健全和改善内部控制。本文笔者从我国金融机构的内部控制入手进行粗浅的分析,以期为强化金融机构内部控制做出贡献。     

浅析稳健货币政策背景下县域金融机构信贷投向及风险防范

本文根据稳健货币政策环境下信贷投放和特点,以及当前金融机构信贷风险的防范策略,提出金融机构应当从建立健全信贷风险管理基础制度、培育信贷文化、加强金融创新、建立资金补充机制等方面来进行信贷风险控制和防范,并通过金融创新有效贯彻稳健货币政策,积极助推经济增长。     

强化会计核算体系 完善内部控制机制

金融业是高风险行业.防范和化解金融风险始终是金融家们关注的课题,金融机构的内部控制是防范金融风险的关键.因此,对金融机构内部控制的研究既是一个普遍的理论问题,又是需要解决的一个现实问题.     

上海钱庄内部控制制度及其控制机制研究

上海钱庄通过资本控制制度、合同及保证人制度、组织结构控制制度等有效地防范了各种金融风险的发生,所有这些制度的实施与其内部控制机制,即硬激励与约束机制——红利制度、人员监督政策,软约束机制——泛家庭主义的影响切实分不开的,这启示当前民间金融机构要加强内部控制制度建设,更好地利用民间金融机构特有的文化机制加强风险防范。     

论区域金融风险的防范与化解

区域金融风险作为一种客观经济现象,其产生既有金融业自身的原因,也有金融业之外的原因。应该从建立区域金融风险预警系统、建立和完善金融机构内部风险控制体系、改进区域内金融监管机构对区域金融风险的监控水平、强化区域内金融机构的行业自律、改善防范与化解区域金融风险的外部环境等方面入手,对区域金融风险进行有效的防范与化解。     

农村合作金融内部控制建设面临的新情况及解决对策

<正>农村合作金融内部控制是金融机构自我约束的一种自律行为,是为完成既定的工作目标和防范风险,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序。建立内部控制是农村合作金融安全、有序运行的前提和基础,对于规范农村合作金融机构经营行为,有效防范金融风险有着重要作用。为此,浅谈如下:一、目前农村合作金融内部控制面临的新情况(一)内控决策机制缺乏系统性,使内部控制失去了基础和     

金融机构风险管理研究

风险管理是现代金融机构的核心,我国国有金融机构股份制改制将风险管理的重要性提高到空前的高度,风险管理问题的研究成为现代金融机构的急需。当前,我国金融机构风险管理中存在的问题,主要是风险承担主体不够明确,风险管理方法落后,风险管理体制不完善,金融中介服务机构不健全等。金融机构必须加强对风险管理、风险控制的准确性、合规性,加强诚信建设,提高对风险的关注度;强化内部控制,重视对创新风险的防范;转变模式创新风险管理理念;完善中介服务;谨慎开创海外市场防范金融危机,以此证金融安全、高效、稳健运行,促进经济社会可持续发展。     

信托投资企业的风险分析与战略选择初探

目前我国非银行金融机构主要包括信托投资公司、保险公司、信用合作社、退休或养老基金会等。这些非银行金融机构的市场功能、业务经营与管理、风险防范与控制等,均在不同程度上与宏观经济运行保持较为紧密的联系。本文拟以信托投资公司为主要对象,通过分析其功能效率,力求防范和化解金融风险。     

我国商业金融机构内控机制的建设与优化策略

我国市场经济的快速发展离不开金融机构的高效发展,随着经济与金融业市场竞争程度的加强,需要对其商业金融机构进行有效的管理手段的提高,通过对审计质量以及内部控制相关的问题的有效面对,形成内部控制体现的建立,并对其经营风险进行有效的规避。伴着我国不断深入的金融体制的改革,金融机构的内部控制对于防范金融风险与危机、报账银行资产的安全性、提高内部管理制度的经营效益起到越来越大的作用、发挥着越来越大的影响。本文通过对我国商业金融机构的内部控制机制的研究和探索,得出如何合理建设以及其架构进行合理构建的方法,对我国市场经济发展和金融机构的发展都具有重要的意义,并以商业银行为例结合探讨结论,为内控机制的建设提供理论依据、优化进程起到促进的作用。     

我国商业银行信贷业务内部控制及其风险的关系研究

信贷业务作为银行等传统金融机构基础性和支撑性业务,其经营的成败直接关乎到银行等传统金融机构的生死存亡.内部控制作为一系列经营制度、管理制度设计与运行的体系,其能够有效规范经营行为、堵塞经营管理漏洞、防范经营风险,提升企业的综合竞争实力.因此,本文对商业银行信贷业务内部控制运行中存有的典型性、普遍性风险进行研究,并基于内...     

中小型金融机构财务风险与防范研究

金融机构具有优化资金配置、调整及监督国民经济的功能,在国家经济发展中具有举足轻重的作用,而防范金融机构财务风险就成为重中之重。本文从中小型金融机构财务风险管理防范的重要性入手,分析了目前的中小型金融机构财务风险管理尚存在架构不完善、技术落后、无法准确识别风险等问题,最后针对中小型金融机构存在的风险管理问题,提出了具体财务风险防范策略,以促进中小型金融机构健康发展。     

防范金融风险强化金融机构内部控制

金融机构日常运行过程中,只有对自身存在的问题和不足予以更加清晰的认识,并采取针对性的措施,加强内部控制建设工作,严格执行已经制订的各项规章制度,才能有效防范自身所面对的风险,从而维护金融机构的持续、稳定、健康发展。     

商业银行建立内部控制制度的理论基础

商业银行建立内部控制制度的理论基础·陈元燮·一、建立内部控制制度的意义最近，中国人民银行颁发了《加强金融机构内部控制的指导原则》，要求各金融机构必须建立科学完善的内部控制制度。这对提高银行经营管理水平，有效防范金融风险，具有极其重要的意义。完整地说，...     

试论金融风险防范问题与非银行金融机构监管

非银行金融机构灵活的经营方式,更广泛的服务范围,多样化的业务种类都使其比银行金融机构更具有优势,对我国金融业的发展具有非常重要的作用。但是无论是银行金融机构还是非银行金融机构都会面临着一定的金融风险,重视金融风险的防范,加强非银行金融机构的监管,是现今非银行金融机构乃至整个金融业必须重视和解决的重点问题。文章对非银行金融机构金融风险产生的原因进行剖析,从风险分类的角度分析面临的主要金融风险,探讨非银行金融机构的监管以及金融风险防范的有效办法。     

浅谈转轨时期防范和化解金融风险对策

近年来 ,我国金融资产质量低下 ,金融风险不断积聚 ,甚至出现了局部流动性支付风险 ,严重困扰着金融业的发展。在转轨时期 ,如何防范和化解金融风险 ,已成为当前金融工作的重点。笔者认为 ,防范和化解金融风险要立足于预防和控制 ,积极采取措施去化解。(一 )健全金融机构内部控制制度。内部控制是防范和化解金融风险的基础 ,因此 ,要将强化内部控制切实落实到金融运行的每一个环节。一是完善内部组织机构 ,充实内部监督力量。目前我国金融机构内部审计监督力量严重缺乏 ,内审制度流于形式 ,不能真正起到加强监督、防范风险的作用。因此 ,必须健全内部审计机构 ,把骨干力量充实到内审部门 ,保持内审监督部门的独立性 ,真正发挥内部审计监督作用。二是进一步建立健全科学的会计体系 ,保持会计核算的严肃性。三是强化内部管理 ,防范经营风险。目前金融机构仍然普遍存在制度不严、管理松弛、人浮于事的现象 ,使业务运作过程中存在许多漏洞 ,经营性风险难以抑制和防范。为此 ,必须从抓内部管理入手 ,建立健全严格的内部管理制度和业务操作规程 ,落实各项工作责任制 ,推行重点岗位离任审计制度 ;同时要切实做好“三防一保”工作 ,加大预防、查处的工...     

防范和化解金融风险的重点

１加强金融机构的自我控制。金融机构的自我控制是防范和化解金融风险的基本前提，其主要内容包括：第一，提高金融机构的资本充足率。去年，经全国人大常委会批准，财政部发行２７００亿特别国债，补充国有商业银行资本金，将国家银行的资本充足率提高到巴塞尔银行委员会所要求的８％的水平，提高了国有商业银行抵御金融风险的能力。第二，加强金融机构内部控制机制的建设。金融机构的内部控制要实现两个转换：一是从以补救为主的控制向以预防为主的控制转换，二是从以突击检查为主的控制向以常规审计为主的控制转换。２加强中央银行的…     

试论企业金融经济效益分析及其风险防范策略

本文首先对企业金融经济效益及面临的风险进行分析,其次从完善市场准入机制与融资体系、健全金融机构内部监督机制、建立对外信息披露机制、打造监管信息系统、提高企业金融机构独立性这五方面,提出企业金融经济效益风险防范策略,希望为我国相关企业提供有效参考,提升风险防范水平。     

商业银行信贷风险评估及预警体系的构建

随着金融全球化趋势及金融市场的波动性加剧,各国金融机构受到了前所未有的信用风险挑战。信贷风险成为金融机构和监管部门风险防范与控制的主要对象。如何有效地防范银行的信贷风险,已成为世界金融行业和学术界探讨的一个重要课题。本文在对我国商业银行信贷业务进行调查研究的基础上,分析商业银行信贷业务的现状,指出其存在的问题,并在全面深入分析其成因的基础上,借鉴国外先进的信贷风险管理经验,提出构建我国商业银行信贷风险评估和预警体系的思路。     

浅析我国金融机构的农村塔基商业模式——《中国塔基消费报告》的启示

农村塔基市场给金融机构带来的巨大机遇,其关键是要寻找适合我国金融机构的塔基商业模式。本文将从金融机构的营销策略以及风险防范体系两方面出发对我国金融机构的农村塔基商业模式进行阐述。     

我国金融监管体制的必然性及创新策略初探

随着金融机构的快速发展,金融监管在防范和控制金融风险中的作用日益凸显。政府作为金融监管的主体,必须明确自身的金融监管职责,积极构建起完善的金融监管体制。本文对我国金融监管体制创新的必要性及创新策略进行探讨。