基于贝叶斯估计的商业银行操作风险计量与管理

操作风险的计量是操作风险管理的基础,只有准确地对操作风险进行计量才有可能实施有效的风险管理。文章利用贝叶斯估计方法,基于共轭分布原则,结合我国商业银行业务特点,开创性提出了对于损失强度分布的两阶段拟合方法．损失强度在阁值左侧服从对数正态分布,在阈值右侧服从帕累托分布,以更好的拟合操作风险中心数据和尾部数据的分布特征．最后利用得到的某商业银行的损失数据进行实证研究,得到该银行各产品线所需经济资本,与该银行资产基本相符。     

商业银行操作风险高级计量法较析

操作风险管理是银行风险管理工作的重要内容,本文总结了我国常见的几种操作风险高级计量法,并对其优缺点进行了比较分析,以期为我国商业银行计算操作风险资本的方法选择提供参考.     

基于贝叶斯估计的商业银行操作风险计量与管型

操作风险的计量是操作风险管理的基础,只有准确地对操作风险进行计量才有可能实施有效的风险管理。文章利用贝叶斯估计方法,基于共轭分布原则,结合我国商业银行业务特点,开创性提出了对于损失强度分布的两阶段拟合方法．损失强度在阁值左侧服从对数正态分布,在阈值右侧服从帕累托分布,以更好的拟合操作风险中心数据和尾部数据的分布特征．最后利用得到的某商业银行的损失数据进行实证研究,得到该银行各产品线所需经济资本,与该银行资产基本相符。     

基于极值理论与蒙特卡洛模拟的商业银行操作风险度量研究

本文以商业银行操作风险的度量为研究目标,以操作风险高级计量法的思想为导向,运用极值理论及银行的损失分布情况对操作风险进行量化研究。极值理论注重模拟收益或损失分布的尾部,而操作风险存在明显的厚尾现象．所以极值理论可以比较有效地解决在操作风险数据较少的客观条件下如何计量操作风险的问题。文章阐述了如何运用极值理论对操作风险求取在险价值（vaR）,且在已有现实数据的情况下,引入蒙特卡洛模拟法扩展数据并进行实证分析,使得所求VaR值更加精确。     

我国实施巴塞尔《新资本协议》的法律环境

比较中看新协议的实质:面向过程的资本监管(一)旧协议——规则驱动下的资本监管。新、旧巴塞尔资本协议,分别体现了监管当局对银行资本监管的两种监管方法:规则驱动法与过程参与法。规则驱动法,也可称为基于规则的资本监管,是指监管者通过制定针对所有银行机构统一实施的标准化、规范化的风险计量框架而体现的一种静态的资本监管方法。该种资本监管方法的实质是通过采用标准化的风险计量框架来监督所有银行的谨慎健全性,比如,旧资本协议统一了资本构成,确定了适用于所有银行的反映在资产负债表上不同种类资产以及表外业务项目不同的风险权数…     

计量器具如何检定？

一、许可项目名称计量器具检定(计量器具强制检定,进口计量器具检定)。二、许可依据1、《计量法》第九条:县级以上人民政府计量行政部门对社会公用计量标准器具,部门和企业、事业单位使用的最高计量标准器具,以及用于贸易结算、安全防     

证券公司风险监管制度有效性的实证研究

按照国际清算银行(BIS)颁布的新资本充足率规范,以49个中国证券公司实际自营投资组合为样本、采用基于VaR的内部模型法,估算各证券公司自营投资的市场风险和应计提资本,并以之检验中国证券公司新老资本监管制度的有效性.实证结果显示:改革后的2006版资本监管制度比老制度有所改善,但对风险的反映不如内部模型法准确,中国监管制度改革的方向应是采用内部模型法.因主要品种风险调整比例设置偏低,新制度平均低估证券公司自营风险29%,建议监管规则调整上海180指数股票、ST类股票、基金、企业债、可转债等品种的风险调整比例.     

谈新巴塞尔资本协议操作风险的计量

本文详细阐述了新巴塞尔资本协议操作风险的定义和计量方法,并对操作风险计量在风险管理中的作用进行了探讨,以期为商业银行风险管理提供参考.     

谈新巴塞尔资本协议操作风险的计量

本文详细阐述了新巴塞尔资本协议操作风险的定义和计量方法,并对操作风险计量在风险管理中的作用进行了探讨,以期为商业银行风险管理提供参考。     

人力资本成本会计核算框架构建

文章通过分析人力资本成本核算对象特点,重新定位人力资本在企业资本中的作用,基于消费的投资属性,改进人力资本终身收入计量模型,初步勾勒出企业人力资本成本会计核算体系框架.     

对计量标准装置在ISO9000系列认证中处理结果的建议

在最近的计量执法检查中发现,有的企业最高计量标准既没有向有关计量行政部门申报,更未经任何法定计量机构的现场考核,就擅自开展计量器具的检定,而令人难以理解的是,个别企业仅以此为据,居然通过了某某质量认证机构的“质量认证”考核,取得了“X X质量认证证书”。这种儿戏“计量”的现象虽然是个别的,但它绝非是仅有的。应当引起有关部门的高度重视。 《计量法》明确规定,企事业单位建立的最高计量标准,经有关人民政府计量部门主持考核合格后使用,任何单位“使用未经考核合格的计量标准开展检定的属计量违法行为。这为保证全国量值的准确,统一的重要法律措施。凡是中华人民共和国境内的单位和个人,都必须坚决执行。至于各级最高计量标准的地位,是计量潮流连续比较中的某一“链”节,是工作计量器具的测量值     

新一代产品几何技术规范(GPS)研究(2)--现代GPS的理论基础及关键技术

新一代产品几何技术规范(GPS)以计量数学为基础,应用物理学中的物像对应原理,把标准与计量用不确定度的传送关系联系起来。本文就GPS的不确定度理论及基于对偶性原理的操作技术作简要介绍。1现代产品几何技术规范的不确定度理论及其应用1.1新一代GPS标准体系的不确定度理论1.1.     

浅析保险在商业银行操作风险中的应用

《新巴塞尔资本协议》将操作风险纳入商业银行的风险管理框架,并认可了在高级度量法下,保险对操作风险具有缓释作用。文章在给定操作风险定义的基础上,分析了运用保险管理操作风险的可行性以及存在的问题,并就我国商业银行在操作风险管理中运用保险的必要性提出了建议。     

知识型国企民营化过程中的知识资本计量模型研究

在知识型国企民营化过程中 ,其转让价格的制定不仅应考虑资产负债表内的无形资产项目 ,还应考虑企业中长期积累的知识资本存量。本文基于国际前沿的知识资本计量理论与实践 ,以江苏设计院所为研究对象 ,运用群层次分析法 (GAHP) ,构建了知识型国企民营化过程中的知识资本计量模型 ,以供企业定价参考。     

《计量法》应修改的几个方面

现行《计量法》是在1985年9月6日由全国人大颁布实施的一部经济法,该法在当时的计划经济体制下,确实发挥了重要的作用,是当时经济体制下其它法律法规不可代替的重要法律法规,为我国的工业、科技、军事、农业的发展作出了重要贡献。由于受当时的体制模式限制,《计量法》充满了计划经济体制的框架和烙印,已很难继续适应当今不断变化、事物层出不穷的市场经济模式。从现行《计量法》看,似乎只强调对计量器具的管理,如:计量基准(标准)器具、计量器具的使用和管理;从计量量值的传递到工作计量器具的使用,使用了大篇幅对其进行调整,而对商贸计量、…     

FASB收入准则的修订动向

本文论述了美国财务会计准则委员会(FASB)修订收入准则的原因,展望了新准则制定的大体方向,比较了基于资产负债观可能采用的两种新方法.     

FASB收入准则的修订动向

本文论述了美国财务会计准则委员会(FASB)修订收入准则的原因,展望了新准则制定的大体方向,比较了基于资产负债观可能采用的两种新方法。     

基于收益法的智力资本价值计量及其在现金流量表中的披露

基于智力资本计量的收益法,从现金流量表角度探讨了如何对智力资本信息进行披露。     

资本计量在银行管理中的应用浅析

经济资本管理是通过对非预期损失的计算和预测,对银行信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险等进行合理的识别、计量、监测和控制。本文通过浅析资本计量在银行管理中的应用,可使基层银行明确客户定位,在投放上优化存量、用好增量,在经营管理中会算帐、算好帐,合理定价,避免逆向选择。     

等照度法检定发光强度标准灯测量结果不确定度评定

本文依据发光强度标准灯计量检定规程中的等照度法,对使用一级发光强度标准灯组来标定二级发光强度标准灯的发光强度量值,进行测量结果不确定度评定。