从监管视角看防范上市公司高管犯罪问题

近一段时间以来，我国境内上市公司高管犯罪、外逃、失踪事件频发，引起了各界的广泛关注。我们不禁要问，一系列高管犯罪问题的背后，到底隐藏着什么原因?有人归之于监管不严，有人说是外部约束不力、内控机制不完善等，这都有一定的道理，其真正原因显然是复杂的、全方位的。     

上市公司高管落马警示

如果你留意就会发现，频频发生的上市公司高管落马成为2005年的一个市场奇观。截止2月份，全国已有11家上市公司的12名高管落马。事发高管案例中，大多是由于侵吞国有资产等问题由外部监管机构查出。在这些拥有完整公司架构的上市公司中，财务管理混乱，内部监管如同虚设。从近几年上市公司的年报看，有的公司连年对财务成果进行追朔调整，或者进行重大会计差错更正，对自身“否定之否定”，     

青海省辖区国有商业银行高管人员动态监管工作中存在问题及原因分析

截止2005年11月末,全省国有商业银行金融机构共计431个,其中：省级分行4个,二级分行（含省分行营业部）16个,支行50个。全省国有商业银行金融机构共有193名高级管理人员。其中工商银行青海省分行43名;农业银行青海省分行分行80名;中国银行青海省分行23名;建设银行青海省分行47名。高管人员当中,省级分行行长4人,副行长12人,二级分行行长16人,副行长26人;一级支行行长45人,副行长90人;男性170人,占88．08％,女性23人,占11．92％。高管人员呈年轻化、知识化、专业化,平均年龄41岁,学历均在大专以上,经济工作年限全部在10年以上。