税收非对称性与银行风险监管关系研究

通过将银行收入税的非对称性引入模型,分析银行在存在风险的情况下如何确定最优贷款期限以及收入税将如何影响银行决策者的决策过程,然后采用一个动态博弈的框架来讨论最优的银行监管政策。结果表明,非对称性的收入税对银行的贷款风险大小产生影响,它使得银行开始关心并减少风险,为银行业的监管和减少不良贷款提供了一个思路。     

我国银行监管法制存在的问题及解决对策

我国银行监管法制经过多年验证,存在许多问题。加入世贸组织给我国银行监管法制提出了更高的要求,完善银行监管法制是银监会的首要任务。我国现有银行监管法制应重视规范立法和系统立法,立足国情借鉴外国经验,健全银行监管法制体系,改善监管方法,提高监管人员的业务素质,完善具体监管制度,使之符合新形势的发展。     

物流银行：助力中小物流企业速效解困

截至2005年末，5家大型国有商业银行中中国建设银行不良贷款率为3．84％，工商银行为4．69％，交通银行为2．37％，中国银行截至2005年末的不良贷款率为5．41％，农行2005年底的不良贷款率为26．3％。中国银行业监督管理委员会5月16日宣布，国有商业银行重组后不良贷款率要持续控制在5％以下，国家控制不良贷款率，加强金融监管一定程度上加大了中小企业贷款的难度。中小企业融资路在何方？     

我国商业银行监管的若干思考

文章将我国银行业的监管现状与发达国家做比较研究，详细分析了我国银行监管体制、监管理念、监管方式以及监管手段等存在的不足，在借鉴欧美国家的经验基础上，根据银行监管相应的缺陷以及我国的基本情况给出我国银行业监管改进的措施。     

内部控制与"有效银行监管"

安全和效率是现代金融发展中的一对矛盾，这两者往往很难兼顾。严格的金融监管往往片面强调金融体系的安全，由此造成了金融低效率，这影响到金融业自身的发展，也进一步影响到整个国民经营的发展；相反，在金融自由化下，放松监管又会导致银行业危机频繁出现。巴塞尔银行监管委员合在l997年9月提出的“有效银行监管”核心原则中，首次提出了内部控制原则。使对银行的监管有了一个重大约突破。     

我国跨国银行法律监管的完善

一、宏观层面上的构建 （一）借鉴巴塞尔协议．与国际惯例接轨．确立一种有效银行监管模式 良性的金融监管法律体系在立法上必须具有前瞻性．必须突破20世纪以来金融危机为导向的立法模式。因此，须借鉴巴塞尔银行监管委员会的成果．我国在跨国银行监管法的构建中必须确立一种有效银行监管的模式。具体而言．这种有效银行监管的理念应包括以下要素：监管的主要目标应在于保持金融体系的稳定与信心．从而降低存款人与其他债权人损失的风险：监管者应鼓励建立良好的公司治理机制．强化市场透明度与市场监督。从而提高市场的约束力；监管者必须具备操作上的独立性与实施监管的手段与能力：监管者必须全面了解各类跨国银行业务的性质．并尽可能确保银行自身能进行适当风险管理：监管者必须使各个银行的风险水平得以评估，并对监管资源作相应的分配；监管者必须确保银行具有充足的资源来承担风险：监管者应与其他监管者密切合作．特别是要建立银行监管的国际合作机制。     

对政策性银行财务监管政策的几点思考

自１９９８年１月１日起实施的《国家政策性银行财务管理规定》，对规范政策性银行的财务管理行为，加强政策性银行财务监管起到了积极作用。但随着我国金融体制改革的不断深化和面对加入WTO后的挑战与冲击，现行政策性银行财务监管政策已经不适应时代发展要求，制约了政策性银行的健康发展和深层次改革。因此，现行政策性银行财务监管政策需要尽快修订。一、对政策性银行要准确定位按照现行财务监管政策，政策性银行绝大多数财务事项都必须向财政部申报，实行“一事一报”的管理方式，不具备独立经济实体所必需的财务管理自主权，把政策…     

银行监管体系国际比绞及其启示

银行监管问题是一个不断发展变化的问题，美国次贷危机引发的全球金融危机给银行监管带来了新的挑战。在阐述美国、日本、德国、中国香港等国家和地区银行监管体系特点的基础上，对其进行比较分析，并提出了我国加强银行监管和增强银行竞争力的对策和建议。     

小银行的合规成本负担相对更重吗?——基于银行合规成本规模经济效应的解释

选取中国91家银行2011～2020年的数据,采用计量法估算银行平均合规成本,研究发现：银行平均合规成本约占非利息支出的14.4%,按资产规模分类,小型银行这一比重为19.2%,中型银行为4.1%,大型银行为9.6%;按传统类型分类,农商行和城商行的这一比重高于股份制银行和大型国有银行;银行资产规模与合规成本呈U型关系,使银行合规成本最低的最小有效规模约为2.6万亿元,规模低于此阈值的小银行在合规成本上存在规模经济效应,小银行合规成本负担相对更重,进而产生小银行因“太小而不能成功”的问题。据此,应实施差异化监管政策,科学合理制定银行监管分层划分标准,允许小银行通过合并等方式进行整合,降低其合规成本。     

内部审计 外部审计和银行监管的关系：合作与冲突

内部审计、外部审计与银行监管之间存在一致之处,但着重点不同。本文介绍了内部审计与银行监管、外部审计与银行监管的关系．运用博弈论的方法从合作和冲突两个视角进行了分析．并在合作的方式和解决冲突的方法上分别提出建议。使其能相互合作,改进银行监管效率,完善商业银行治理．     

我国影子银行现状及其监管研究

影子银行泛指游离于银行监管之外的类银行体系。次贷危机所引发的全球性金融危机时的各国将影子银行监管纳入紧急议程。而我国由于特有的国情与经济现状，影子银行具有对传统银行有依附性、集中度较低，普遍度高但规模小、表现形式单一、风险传递的家庭化的特点。针对目前的监管存在分业经营和分业监管的局限、立法制度的不健全、透明度过低等问题，借鉴美国、欧盟以及国际金融组织对影子银行监管的做法，我们应从部门协调、完善法律规制和推进信息透明化入手改进我国影子银行监管体制。     

从价值网角度看银行监管的变革

本文从银行价值网着手,分析了银行价值网经营模式对现有监管模式提出的新要求,探讨了相应的银行监管变革,最后提出相关的政策建议。     

评析当今德国的银行监管

如何实行有效的金融监管 ,在稳定金融秩序与提高经营效率之间寻求平衡点 ,一直是我国金融改革中的焦点问题。从监管体制来看 ,当今德国的金融监管体系与我国十分相似 ,且一向以完整、严格、规范而闻名于世 ,值得我们借鉴。德国银行监管体制是一个法律法规相当完整 ,实行自我监管、社会监管和政府监管相结合 ,法律裁决作为终审判决的整体。联邦《银行法》是进行银行监管的唯一法律依据 ,并根据社会、经济发展的需要不断修订。目前执行的是 1 997年 1 2月根据欧盟有关条约修改后公布的第六稿的修定本。从总体上看 ,德国的银行监管体制有以下主…     

商业银行不良资产的成因及对策

银行不良资产问题是现代金融发展中的一个全球性难题。我国在经济体制转轨过程中,由于多种复杂因素的影响,也累积了大量不良资产。截至2003年12月,我国银行业的不良贷款率为17．8％。其中,四大国有银行不良贷款余额1．92万亿元人民币,不良贷款率21．4％;2004年中国银行和建设银行剥离可疑类贷款2787亿人民币,四大国有银行尚有不良贷款近2万亿元人民币,占全部金融机构不良贷款的80％,不良贷款率达21％。巨额不良贷款不仅使信贷资金循环严重受阻,迟滞了国有企业改革和国有经济战略性改组的进程,而且成为我国金融体系深化改革和对外开放的一个不可逾越的障碍。     

并表监管

并表监管是指监管当局以整个银行集团为对象，对银行集团的总体经营和所有风险进行监督。并表监管是各国监管当局在总结上世纪90年代初期国际商业信贷银行（BCGI）倒闭教训的基础上提出的举措，现已成为国际通行的审慎监管标准。巴塞尔银行监管委员会曾对并表监管提出了若干原则，其核心理念是监管当局应以整个银行集团为对象，并采取有效措施管理集团的总体风险，防止出现跨境监管责任不清、监督检查难以有效实施的局面。     

构建银行监管与银行审计协作的信息平台

本文从银行风险、银行业务拓展及银行监管资源配置等方面,分析银行审计与银行监管协作的必要性与可行性,提出为强化银行风险管理,应利用信息化网络平台,增加风险管理的资源共享与信息交流。     

关于加强我国影子银行风险监管的对策

2008年美国次贷危机的发生,让人们开始认识到影子银行体系对我国金融体系的不良影响和风险监管的重要性,本文通过对影子银行在我国的发展,分析其产生的不良影响,在此基础上,找到防范影子银行风险的监管对策。     

村镇银行：农村金融体制改革的新举措

本文在阐述村镇银行设立的必要性的基础上，分析了村镇银行的市场定位和对农村金融体制改革的贡献，并对村镇银行的监管进行了深入探讨。     

银行监管体系国际比较及其启示

银行监管问题是一个不断发展变化的问题,美国次贷危机引发的全球金融危机给银行监管带来了新的挑战。在阐述美国、日本、德国、中国香港等国家和地区银行监管体系特点的基础上,对其进行比较分析,并提出了我国加强银行监管和增强银行竞争力的对策和建议。     

金融控股公司均衡与市场稳定的监管模型研究

本文通过构造模型，揭示了我国银行审慎监管的目标选择，在考虑我国银行业特性的同时，吸收《新巴塞尔资本协议》所体现的激励相容监管理念，提出实现银行内部管理、市场约束和官方监管三者的有效结合，兼顾稳定与效率两大原则；运用数学推导和经济学分析方法证明，当资本充足率满足监管要求时，可以实现金融稳定与利润稳定，并可以保持内部管理与银行各大部分之间的均衡。