农业银行操作风险控制刍议

操作风险并不等同于操作性风险，其范围涵盖了四类：人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部事件引起的操作风险。人员因素引起的操作风险包括操作失误、违法行为（员工内部欺诈与内外勾结），违反用工法、关键人员流失等情况；流程因素引起的操作风险又分为流程设计不合理和流程执行不严格两种情况；而系统因素引起的操作风险包括系统失灵和系统漏洞两种情况：外部事件引起的操作风险主要指外部欺诈、突发事件以及银行经营环境的不利变化等情况。如何有效控制操作风险，是农业银行一项亟待解决的现实课题。     

浅析我国商业银行操作风险管理

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义包括法律风险,但不包括战略风险和声誉风险。操作风险可按照风险成因或事件类型等标准进行分类,以满足操作风险管理需要。按风险成因,操作风险可分为内部程序、人员因素、系统因素和外部事件等四类;按事件类型,操作风险可分为内部欺诈、外部欺诈、违约和产品缺陷、其他外部事件、系统失灵和设备故障、执行交割和流程管理、劳动保护等七类。     

防范银行操作风险关键是对人的管理

所谓银行业操作风险，是指由于银行内部程序、人员、系统不充足或运行失当以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的风险。巴塞尔委员会将操作风险分为四类：即人员因素、流程因素、系统因素和外部事件因素而造成的风险。人员因素引起的操作风险包括操作失误、违法行为（员工内部欺诈、内外勾结）、违反用丁法、关键人员流失等情况。人员因素又可分为无意失误和故意作案两种。如果无意失误，这仅仅是由于能力所限，操作不当酿成失误，不存在道德风险。而如果是故意作案，性质则完全不同，那就是道德风险。由于道德问题而出现的金融犯罪仅是操作风险中的主要类型，本主要关注的是后一种情况。     

重拳打击金融腐败——金融反腐需严防操作风险

自银行诞生伊始就存在的古老风险——操作风险却被我国银行业风险管理者长期以来所忽视。多年来，国内银行业对操作风险一直未能形成全面、系统的认知：一是认为操作风险就是操作性风险或操作中的风险。操作风险包括人员因素、流程因素，系统因素和外部事件引起的风险，其中属于操作性风险的仅包括人员和流程因素引起的风险情况。     

高度重视操作风险

金融业风险特别是银行业风险类型已从单一的信用风险演变成包括信用风险、市场风险、操作风险在内的多类型风险。其中，操作风险是指由非市场因素和信用因素引起的风险，根据《新巴塞尔资本协议》对操作性风险的界定，它是指由于不完善或失灵的内部流程、内部人员和系统或外部事件冲击等因素导致的直接或间接的损失的风险。但从目前媒体频频曝光的金融案件看，操作风险更多是归因于人员因素和外部欺诈等问题。     

重拳打击金融腐败——我国银行业操作风险管理尚有较大差距

2004年6月，巴塞尔银行监督管理委员会(BIS)颁布了最新的《巴塞尔新资本协议》。根据巴塞尔委员会的定义，操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。按照导致风险的因素不同，操作风险可分为四类：人员因素导致的操作风险(如操作失误)，流程因素导致的操作风险(如流程执行不严格)。     

论我国商业银行操作风险的防控

在《巴塞尔新资本协议》中,操作风险被定义为:"由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件所导致损失的风险",如内、外部欺诈、聘用员工违法和工作场所、客户、产品及业务操作安全有问题,实物资产损坏、业务中断和系统失灵,执行、交割及流程管理不完善等     

防范操作风险 提升银行管理水平是当务之急

操作风险是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当、以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。据调查，从起因上划分，操作风险可以分均四类：人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部因素引起的操作风险。笔者认为，防范操作风险是做好案件控防，确保金融业稳健运行的基础，应加以重视。     

商业银行信息系统操作风险及其防范措施

信息技术的发展推动了商业银行服务质量和服务效率的提高,但接踵而至的是风险的明显增加。除市场风险和信用风险以外,操作风险已成为商业银行最为重要的风险之一。按照新《巴塞尔资本协议》的规定,操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的风险,包括内部欺诈、外部欺诈、劳动合同及工作场所、客户产品及业务操作、实体资产损坏、业务中断和系统失败以及执行、交割和流程管理等内容,     

规范农信社信贷流程严防操作风险

操作风险在于未严格按信贷操作流程放贷、内部控制及公司治理机制的失效-可能因技术性操作失误、内外勾结的恶意欺诈、信贷工作人员越权、网络系统的重大失效或其他灾难事件等,未能及时做出反应而导致财务损失或其他方面利益受损.亟待细化信贷流程,根绝操作风险.     

浅议央行会计集中核算后的内部控制与风险防范

<正>一、当前基层央行会计核算的风险隐患(一)道德风险一是内部人员道德风险。如操作人员不认真执行口令保密制度和操作规程,管理层对制度执行情况检查不到位;工作人员没有认真履行职责,审核不严、操作失误等。二是外部人员道德风险。如外部人员通过计算机网络技术攻击系统,致使核算系统不能正常运行;非法进入核算系统,破坏数据,造成数据丢失或泄密等。     

无线网络安全威胁与银行操作风险

商业银行出于竞争的压力正在不断扩大IT系统在其业务中的应用,使其IT系统越来越复杂,对IT系统的依赖越来越大。商业银行还面临来自监管当局的新挑战。2003年巴塞尔银行监管委员会发布了第二版资本协议,又被称为新巴塞尔资本协议。新巴塞尔资本协议把IT系统视为诱发操作风险的决定性因素之一。Basel II还列举了操作风险可能产生7类事件,包括：内部欺诈;外部欺诈;就业制度和工作场所安全;客户、产品和业务活动;实物资产的损坏;营业中断和信息技术系统瘫痪;执行、交割和流程管理等。     

我国商业银行操作风险的量化管理研究

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。例如金融机构遭受外部人员的欺诈、内部人员舞弊、机构内的信息系统崩溃导致营业中断及战争灾害等。中国商业银行与现代商业银行的差距很大,操作风险在中国银行系统广泛存在,且由于历史的原因,操作风险在商业银行风险中的比重要高于国际同行的水平,甚至很多专家认为操作风险已经成为我国商业银行最主要的风险。     

浅析我国保险公司的操作风险管理

《巴塞尔新资本协议》将金融机构面临的风险概况为三大类,包括信用风险、市场风险和操作风险。其中,操作风险被定义为由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件所导致的直接或间接损失的风险。定义包括法律风险,     

浅议央行会计集中核算后的内部控制与风险防范

一、当前基层央行会计核算的风险隐患 (一)道德风险 一是内部人员道德风险.如操作人员不认真执行口令保密制度和操作规程,管理层对制度执行情况检查不到位;工作人员没有认真履行职责.审核不严、操作失误等.二是外部人员道德风险.如外部人员通过计算机网络技术攻击系统,致使核算系统不能正常运行;非法进入核算系统,破坏数据,造成数据丢失或泄密等.     

构筑商业银行操作风险防控体系

近年来,随着社会经济的发展,商业银行操作性风险呈现高发态势,风险损失明显增长。常见的操作风险包括系统或流程缺陷,交易错误,结算延迟,业务连续性故障,内外部欺诈,信息安全性、完整性和机密性遭到侵犯,执行、传递和程序管理失误,实物资产损坏等。分析发现,导致银行发生风险损失的根本原因在于“有章不循、违规操作”,“信任代替监督”的情况时有发生。加强内部管理,完善监控机制,是防范操作风险、构建全面风险管理体系的重要环节。     

防范操作风险应从规避道德风险入手

就目前状况而言,银行的操作风险是一种比较难以控制的风险。因为问题更多地集中在操作人员的道德风险、行为特征等难以量化控制的层面上。普遍存在着内部激励与道德规范不对称的现象,而员工的道德缺失和相对制约机制的缺失,使得对操作风险的发生更是难以遏制。笔者认为防范操作风险应首先从防范道德风险入手,方可有力地规避操作风险问题。一、操作风险与道德风险两者之间的关系巴塞尔委员会将操作风险定义为“:操作风险就是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当,以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。”根据该定义,引起农业银行操作风险的因素包括人的因素、制度因素、技术因素及其他外部因素。其中,人的因素包括银行工作人员在进行各种操作时被诈骗或出现意外失误,以及银行职员利用职务之便进行有意的破坏、挪用、侵占银行财产等;制度因素主要指银行内控制度不健全、业务管理流程不完善;技术因素是指由于银行硬件、软件和通讯系统发生故障,致使交易系统中断、延误、崩溃或发生偏差,以及交易人员或风险管理人员使用了错误的模型等;其他外部因素则包括无法预料的外部事件、自然灾害等。道德风险是人们违反道德规范,或从事不道德行为而给他人和社会带来危害...     

浅论商业银行操作风险

一、商业银行操作风险的基本特征 巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是,由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接损失的风险.     

商业银行新型监督体系的风险动因管理机制设计

风险动因作为新型监督体系引入的先进理念,是触发风险事件或损失事件最直接、最主要的原因。通过对国内外操作风险成因理论与实践的研究借鉴,结合运行风险的演变逻辑,本文将风险动因分为制度因素、流程因素、执行因素、操作因素、系统因素、政策因素、设备因素、道德因素、客户因素、电力因素、通讯因素、不可抗力因素等,并实现了与巴塞尔协议风险成因的国际接轨。通过准确挖掘风险动因并从流程、系统、人员等方面持续改进,可以减少风险事件数量,降低损失事件发生的概率,提高业务运行风险管理水平和客户服务水平。     

当前我国商业银行面临的主要操作风险及对策研究

随着全球经济一体化速度的不断加快，以及金融业经营规模和交易范围的不断扩大，银行的操作风险日益受到关注。本文借鉴西方商业银行操作风险分类技术，分析了目前我国商业银行发展中所面临的主要操作风险，即组织风险、执行风险、人员风险、技术风险和外部风险，并结合实际，剖析问题所在，如组织结构及管理层变化、制度设计的缺陷、随意执行、盲目执行、故意违规逆行、非主观臆行、人力资源管理缺乏科学性以及外部欺诈、竞争、突发事件和政策因素等。最后，从企业文化建设、组织体系调整及管理模式、技术和方法等方面探索操作风险管理架构及缓释风险的方法，以期提高商业银行抗御风险的能力。