国库资金风险评估预警分析

<正>一、国库资金风险的表现形式(一)系统风险:是指由于计算机硬件系统、操作系统、应用系统出现异常,形成国库资金风险的可能性。这类风险主要起源于系统依赖。国库会计自成体系以来,特别是随着国库会计电算化、网络化的不断发展,资金清算方式的不断变化,国库清算对计算机软件系统及网络技术的依赖性进一步加大,计算机病毒、网络非法侵害、应用系统设计缺陷、密码及岗位权限控制不严等系统网络问题给国库资金增加了风险隐患。例如支付系统中发起行和接收行都是与NPC或CCPC进行日终对账,相互间无法直接对账,资金清算的可靠性严重依赖NPC和CCPC业务处理的准确性,一旦NPC和CCPC业务处理出现问题,就会引发资金风险。     

国库资金风险评估、评级、预警可行性研究

当前的国库资金清算体系以现代化支付系统为核心，涵盖了同城票据清算系统和国库内部往来系统，风险点前移，国库资金风险边缘扩大，影响国库资金安全的因素增加，国库资金风险点陡增．因此，对国库资金风险进行研究，建立完善的国库资金风险评估、评级和预警体系，十分必要。     

国库资金风险评估与预警机制建设探析

随着科技的发展,现代化的支付系统开始向大众推广,网上商城和网上购物的盛行,人民银行作为我国的资金库,国库资金的汇划渠道日益畅通,同时这也对国库资金加大了风险,所以,对国库资金的风险评估与预警机制建设分析是非常必要的。本文主要介绍对国库资金风险的评估,并对预警机制的建设作出分析。     

国库资金的风险评估与风险管理

国库资金安全是人行在日常经理国库业务中必然面临的首要问题,它将伴随各种可能出现的风险共存与并行,作者从长期实践中分析出国库资金风险存在几个环节及种类,进行了分级与评估,并提出其中相应的风险管理进行一一阐述。     

如何建立国库资金风险评估、评级、预警体系

长期以来，中国人民银行对国库资金风险缺乏有效的监测和控制手段，国库资金案件发生频率加快，涉案金额加大，动辄几十万上百万．甚至千万元以上。因此．加强国库资金风险监管，建立一套符合我国国情，可操作性强的国库资金风险评估、评级、预警系统十分必要。     

对国库资金进行风险评估的必要性分析及应用初探

安全是国库资金管理的根本,因此,对国库资金面临的风险进行评估是管理的核心.本文利用风险评估的一般原理,对国库资金风险评估的可行性进行分析,并对国库资金在运作过程中面临的潜在威胁、存在的弱点、弱点被威胁利用造成的负面影响以及三者综合作用而带来风险的可能性进行模拟估计,以确定国库资金风险的大小,从而为国库资金风险管理提供基础和依据.     

关于国库资金风险评估体系的探讨

本文通过多种评估方式,对国库资金风险进行识别,确定国库资金风险等级并分析风险控制的有效方式,全面、系统地对国库资金风险进行评估。     

对国库资金风险评估评级预警机制建设的探讨

本文从国库机构、人员配置、内控制度建立、法律法规贯彻、行使管理职能等方面提出了构建国库资金风险的评价、评级和预警机制，通过设立正常、基本正常、关注、重点关注四个等级进行风险量化评估，促进国库资金的风险管理的思路、标准及措施。     

人民银行国库资金操作风险评估与管理探析

近年来,随着国库电子化业务的推进及国库职能体系的日益完善,国库资金操作的重心更多地转向了规范化、系统化的规范层面,但其国库资金操作风险也日益凸显。通过结合国库资金操作风险的实际特点,详细介绍了一种科学的风险评估方法,最后以人民银行A市国库为例,进行了国库资金操作风险评估实证分析,依据评估结果提出了相应的风险管理对策。     

构建国库资金风险评估预警体系的设想

随着国库独立加入支付系统,国库资金的汇划模式也由过去单一间接的“行库往来”模式转变为“同城票据交换”、“支付系统往来”、“国库内部往来”等多渠道的直划模式。这减少了流转环节,提高了国库资金的汇划速度,但国库资金的风险系数也因此成倍地增长。     

建立国库资金风险预警机制探析

随着国库核算管理业务现代化、电子化进程的逐步加快,国库资金汇划渠道进一步拓宽,国库资金清算方式由单一的行库往来扩展到支付系统往来、国库内部往来等多种形式。同时,由于近年来国库服务水平和手段不断提升,国库服务范围也由传统的预算收支业务向直接发放政府专项补贴资金等业务拓展延伸。国库资金清算由间接转变为直接,国库资金走向由单边发展为多向,国库资金风险关口进一步前移,风险系数陡然加大。因此,各级国库应建立和完善国库资金风险预警机制,强化国库资金风险事前提示、事中控制、事后处置功能,从源头上消除风险隐患,从基础上控制差错事故,从根本上杜绝案件发生。     

对国库资金风险评估与预警机制建设的探讨

随着国库资金清算方式的日益通畅,国库服务地方经济的能力大大增强,同时资金风险控制难度随之加大。因此,建立国库资金风险评估、预警机制,加强国库资金风险管理,确保国库资金安全显得尤为重要。鉴于国库资金风险具有可预见性、可控性,本文从建立自我约束和内部控制机制、建立风险控制体制等方面对构建国库资金风险评估与预警机制进行了设想。     

对新形势下国库资金风险的预警防范探讨

经理国库是法律赋予人民银行的神圣职责,加强国库监管、防范和化解国库资金风险,无论是对国库工作本身,还是对整个社会经济的发展,都具有重要的意义和影响.本文通过对新形势下国库资金风险的认识,提出对国库资金风险的预警防范政策建议.     

国库资金风险防范对策

一、加强政策传递、强化内部控制. 国库作为国家预算执行的一个重要部门,承担着巨额国库资金结算的重大任务,客观上要求知悉、了解有关预算政策内容,并以此做为办理、监督财政资金的重要依据.在当前改革不断深化时期,国库部门强化政策意识和内部控制显得尤为重要.为保证国库经办的各级财政利益和国库资金安全,国库业务必须强化内部控制制度,必须坚持"各级财政库款支配权属各级财政部门,其他任何单位和个人无权动用库款"这一原则.遇国家财政预算政策变动,地方财政部门、上级国库部门应及时将有关内容送达国库部门.     

基于因子分析法的国库资金风险评估研究

本文通过运用因子分析法,在构建全面的基层国库资金风险评估指标体系的基础上,提出了对国库资金风险进行定量评估的新方法。通过实证分析,证明该方法操作简单,结论客观公正,克服了以往基层国库资金风险评估依靠主观定性分析,结论因人而异的缺陷。     

浅谈做好国库资金风险防范工作

一、国库工作中潜在的风险表现形式 （一）国库制度建设相对滞后。自人民银行独立行使中央银行职能并经理国库业务以来，国库制度建设虽有了很大的发展，但对于经济金融的快速发展以及金融电子化、信息化的不断进步，特别是计算机、网络技术在国库业务中被广泛运用，电子信息、电子票据的大量出现，现有制度尚未能对相关业务有较明确、全面的制约和规范，致使国库业务的信息技术运用存在制度盲区，明显滞后于当前国库业务的发展。     

国库资金风险及其防范

经理国库是人民银行重要的职能，国库工作在中央银行整体工作中的地位十分重要。随着经济、财政和金融体制改革的不断深入，清算与核算体系发生变化，国库业务范围扩展，工作量越来越大，国库资金风险点增加，防范国库资金风险工作更为复杂。适应新形势变化，切实加强国库资金风险的防范工作，确保国库资金安全，是当前中央银行的一项重要任务。